2026年儋州市政府预算公开

目  录

1. 关于儋州市2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告

2. 附件1-2026年儋州市政府预算公开表

3. 附件2-关于2026年儋州市市级一般公共预算收入预算的说明

4. 附件3-关于2026年儋州市一般公共预算支出预算的说明

5. 附件4-关于2026年儋州市“三公”经费汇总情况的说明

6. 附件5-关于2026年儋州市政府性基金收入预算的说明

儋州市十六届人大

八次会议文件（九）

关于儋州市2025年预算执行情况

和2026年预算草案的报告

——2026年1月21日在儋州市第十六届人民代表大会

第八次会议上

儋州市财政局

各位代表：

受儋州市人民政府委托，现将儋州市2025年预算执行情况和2026年预算草案提请市十六届人大八次会议审查，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年，是海南自由贸易港封关运作、扩大开放的关键之年。面对复杂严峻的外部环境和多重困难挑战，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历届全会精神及习近平总书记关于海南工作的系列重要讲话和指示批示精神，认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、省委经济工作会议等精神，紧紧围绕打造海南自由贸易港“样板间”和高质量发展“第三极”的目标定位，全力保障高水平开放型经济新体制建设，不断激发发展内生动力，有效防范化解重大风险，努力在服务和融入新发展格局中展现新作为。在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督指导下，我们坚决扛起使命担当，恪尽职守、勇挑重担，积极主动应对各类风险挑战，有力保障了财政平稳健康运行，为全市经济在承压中筑底趋稳、内生动力持续增强、社会预期持续改善提供了坚实支撑，顺利完成了市十六届人大六次会议确定的各项任务。

（一）2025年预算收支完成情况

1.全市一般公共预算执行情况

全市地方一般公共预算收入65.02亿元，为预算数的100.0%，比2024年增长3.5%，其中：税收收入完成50.35亿元，占一般公共预算收入比重为77.4%，为预算数的97.5%，比2024年增长2.5%；非税收入完成14.67亿元，占一般公共预算收入比重为22.6%，为预算数的109.5%，比2024年增长7%；加上上级补助收入90.17亿元、调入资金2.52亿元、动用预算稳定调节基金13.35亿元、地方政府一般债券转贷收入24.17亿元、上年结余收入7.50亿元等，收入总计202.73亿元。全市地方一般公共预算支出144.25亿元，为预算数的106.6%，比2024年下降4.1%；加上债务还本支出21.23亿元、上解支出8.88亿元、调出资金7.77亿元、安排预算稳定调节基金13.51亿元等，支出总计195.64亿元。收支相抵，年终结余结转7.09亿元。

支出功能分类科目完成主要情况：一般公共服务支出12.70亿元，为预算数的88.6%；公共安全支出4.52亿元，为预算数的103.4%；教育支出29.24亿元，为预算数的100.0%；科学技术支出2.37亿元，为预算数的112.6%；社会保障和就业支出20.96亿元，为预算数的106.2%；卫生健康支出11.07亿元，为预算数的100.0%；城乡社区支出10.48亿元，为预算数的84.0%；农林水支出20.89亿元，为预算数的108.9%；交通运输支出8.33亿元，为预算数的153.6%；商业服务业等支出6.51亿元，为预算数的1532.3%；住房保障支出5.22亿元，为预算数的163.9%；灾害防治及应急管理支出1.97亿元，为预算数的108.7%；债务付息支出3.32亿元，为预算数的94.7%。

2.全市政府性基金预算执行情况

全市地方政府性基金预算收入5.30亿元，为预算数的28.3%，比2024年增长15.9%，主要是房地产市场低迷，土地出让进度缓慢；加上债务转贷收入67.85亿元、政府性基金转移支付收入14.73亿元、调入资金7.77亿元、上年结转结余收入2.29亿元等，收入总计97.94亿元。全市地方政府性基金预算支出75.07亿元，为预算数的104.6%，比2024年增长26.8%；加上债务还本支出17.05亿元、调出资金2.42亿元，支出总计94.54亿元。收支相抵，年终结余结转3.40亿元。

3.全市国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算收入12.13万元，为预算数的15.9%，比2024年下降77.1%；加上转移支付收入60.0万元、上年结余收入54.76万元，收入总计126.89万元。全市国有资本经营预算支出107.3万元，为预算数的70.6%，比2024年减少91.7%；加上调入一般公共预算19.59万元，支出总计126.89万元。

4.全市社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金预算收入60.81亿元，为预算数的106.2%，比2024年增长8.6%。其中：企业职工基本养老保险基金收入42.12亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入8.74亿元，城乡居民基本养老保险基金收入7.97亿元，失业保险基金收入1.98亿元。全市社会保险基金预算支出62.30亿元，为预算数的108.4%，比2024年增长16.3%。其中：企业职工基本养老保险基金支出41.71亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出8.24亿元，城乡居民基本养老保险基金支出10.67亿元，失业保险基金支出1.68亿元。本年收支结余-1.49亿元，年末滚存结余14.06亿元。

（二）地方政府债务情况

我市始终将债务风险防控放在突出位置，严格落实中央关于防范化解地方政府债务风险的决策部署。2025年，在省财政厅的支持下，成功争取并发行了一定规模的新增政府债券，全部依法用于重大基础设施和民生项目。截至2025年底，全市政府债务余额严格控制在省核定的债务限额之内，债务风险总体安全可控。所有到期债券本息均已按时足额偿还，维护了政府信用。

1.地方政府债券新增发行使用情况

2025年，全市共发行政府债券92.02亿元，其中：新增债券发行七批次57.29亿元，再融资债券发行五批次34.73亿元。

全市新增一般债券4.96亿元，主要用于儋州工业园王五片区智湖生态修复工程等公益性项目建设。全市新增专项债券52.33亿元，其中：5.83亿元用于解决地方政府拖欠企业账款，46.5亿元用于环湾滨海新区港产城融合配套基础设施等项目建设。截至2025年底，专项债券资金支出率100%，一般债券资金支出率99.8%。

2.地方政府债务限额余额情况

截至2025年底，全市地方政府债务限额预计为425.23亿元，其中：一般债务限额115.95亿元、专项债务限额309.28亿元。地方政府债务余额420.70亿元，其中：一般债务余额112.75亿元、专项债务余额307.95亿元。政府债务余额严格控制在政府债务限额内，整体债务风险安全可控。

3.地方政府债务还本付息情况

2025年全市到期地方政府债券本息共计46.65亿元（其中：偿还本金35.54亿元，偿还利息11.11亿元），均已按时足额偿还。

（三）2025年预算执行成效

一年来，我们认真贯彻落实党中央和省委、市委各项决策部署，坚持稳中求进、以进促稳、守正创新、先立后破，全市地方一般公共预算收支目标圆满完成，民生支出保障有力，风险隐患持续化解，财政运行总体平稳、稳中有进。

1.强化收支管理，财政运行保持平稳健康

（1）财政收入提质增量。有效发挥财税专班统筹作用，通过强化税收协同征管、深挖潜在税源、盘活存量资产等多措并举，积极向省争取免抵调库指标，顺利推动洋浦产城融合商业综合体出让。2025年，税收收入在四季度强势回升，非税收入在规范管理下保持合理增长，税收与非税双双增长，形成“双引擎”驱动，最终实现了全年地方一般公共预算收入65.01亿元、增长3.5%的任务目标，增幅高于全省平均（1.5%）2个百分点。

（2）财金协同破局赋能。深入研究上级政策导向和资金投向，指导谋划、储备、申报一批高质量项目，全年累计争取到地方政府债券额度90.02亿元，其中新增债券57.29亿元，再融资债券34.73亿元。我市印发了《儋州市争取上级资金考核奖励暂行办法（试行）》，建立争取上级资金奖励机制。2025年争取上级转移支付资金104.9亿元，特别是通过全国竞争性立项获得中小企业数字化转型城市试点1亿元、革命老区乡村振兴0.5亿元、普惠金融示范区0.3亿元，超长期特别国债10.12亿元（占全省各市县总额34.9%，创历史新高），有效缓解了本级支出压力，保障了重大项目建设。同时，在地方政府专项债券发行谋划上，儋州市建筑废弃物资源化利用项目成功获得专项债券资金0.3亿元，并以此作为资本金撬动农业发展银行0.94亿元银行贷款审批落地，实现了我市在专项债券作资本金应用上“零的突破”，标志着财政资金与金融资本协同发力支持重大项目建设的新机制成功落地。财政与金融政策的协同发力与精准叠加，有力推动了各项重点工作的部署落实，提供了坚实有力的资金保障和强劲支撑。

（3）重点支出精准有力。2025年，全市地方一般公共预算支出144.25亿元，完成预算数的106.6%，其中：民生支出108.97亿元，占地方一般公共预算支出75.5%，重点支出保障有力，财政支撑经济社会发展的作用进一步凸显。同时，教育、科技、农林水等三大法定支出均实现增长。

2.服务发展大局，财政支撑作用显著增强

（1）聚焦实体经济，培育新质生产力

2025年统筹各级财政资金62.92亿元，保障环湾区域的重点支出需求，持续做好区域融合发展投入保障，培育经济增长新动能，助力“三年成势，五年成形，十年成城”。其中：基础设施建设投入47.37亿元，重点支持环湾滨海新区基础设施、洋浦神头港区新兴作业区通用码头、洋浦经济开发区风电产业园市政道路及配套工程等一批关键项目建设，不断完善环新英湾区域公共基础设施建设，提升洋浦国际枢纽海港能级，为产业发展筑牢根基。产业扶持投入15.55亿元，支持石化新材料、新能源、先进制造、食品加工、港航物流和数字经济等六大战略产业发展，加快打造新质生产力主要实践地。与此同时，儋州市在投融资机制创新上迈出关键一步，投入0.25亿元设立了政府产业基金——海南海旅信融私募股权投资基金，探索从“产业招商”向“资本招商”转型，通过市场化引入了更多社会资本活水。此外，开展清理拖欠企业账款专项行动，持续推进“久拖不结”专项整治工作。

（2）赋能乡村振兴，推动城乡融合发展

聚焦乡村振兴重点工作，投入乡村振兴战略行动资金16.81亿元。其中：投入7.58亿元用于农村基础设施建设，逐步完善农村水利工程及农村道路提升改造，高质量推进宜居宜业和美乡村建设，助力全省“万千工程”现场会在儋顺利召开；投入4.11亿元用支持耕地地力保护补贴、扶持壮大村级集体经济发展、乡村振兴衔接等工作，进一步增强农业效益、增加农民收入；投入3.16亿元积极推进渔业转型升级、高标准农田建设及建后管护、优势特色农业产业集群发展；投入1.96亿元强化乡风文明及基层治理工作，提高村（居）“两委”干部待遇水平，促进城乡协调发展格局加快形成。

（3）坚持民生优先，织密扎牢社会保障网

一是严格落实稳就业优先政策。全年统筹安排促进就业相关资金1.74亿元，精准发力稳定就业大局。其中：安排就业专项资金1.26亿元，开发城镇公益性就业岗位658个和乡村公益性岗位2856个，靶向帮扶就业困难人员、高校毕业生等群体9915人就业，支持劳动者自谋职业、自主创业，鼓励企业吸纳困难人员12238人就业。完善城乡一体化就业服务体系，全年实现城镇新增就业及农村劳动力转移就业2万余人；投入残疾人事业资金0.43亿元，全面覆盖残疾人康复救治、职业培训和无障碍设施改造等全链条需求，助力残疾人平等参与社会生产生活；安排创业担保贷款贴息453万元，带动300余人创业就业。

二是推进高质量教育体系建设。为加强教育水平提升，全年累计投入39.22亿元，其中：投入30.69亿元夯实基础保障，加强教师队伍建设，确保教育教学活动正常开展，坚决守住“不让一个学生因家庭经济困难而失学”的底线；投入4.08亿元促进各学段协调发展，改善幼儿园办学条件，完成中小学热水洗浴及校舍维修改造，不断优化高中学段学校布局，强化职业与高等教育支撑；投入4.45亿元，成功推动首个境外高校独立办学项目海南比勒费尔德应用科学大学永久校址落成启用，推进海南经贸职业技术学院儋州校区、福辰教育海南自贸港理工职业大学等重点项目建设，为地方产业发展提供强有力的人才支撑。

三是支持社会保障水平提高。全年统筹各类困难群众救助资金3.31亿元。其中：安排城乡最低生活保障资金1.99亿元；安排0.77亿元，足额发放特困人员救助与残疾人两项补贴，惠及特困供养人员1904人，保障18031名残疾人护理需求；安排0.55亿元，切实做好80岁以上老人、困境儿童等基本生活水平保障。此外，落实被征地农民养老缴费补贴资金2.69亿元，完成88个项目，涉及8272.63亩、6500户、18566人，顺利完成年度整改任务。

四是促进文化体育事业繁荣。全年累计投入1.3亿元支持公共文化服务体系建设、全民健身活动开展及文化体育产业发展。其中：投入宣传文化专项资金0.57亿元，保障公益性场馆免费开放，促进基本公共文化服务体系标准化与均等化；投入文旅活动资金0.49亿元，高质量举办“欢乐不落幕派对”嘉年华、“建功自贸港 劳动筑梦想”职工健步走等节庆活动，进一步提升儋州市旅游城市形象和旅游品牌知名度；投入体育事业发展资金0.24亿元，支持海南儋州马拉松赛、国际象棋特级大师超霸战等体育赛事的举办，推进标志性赛事品牌打造。

（4）聚焦绿色发展，筑牢生态安全屏障。全年累计投入16.32亿元，系统推进生态环境治理。一是投入12.20亿元实施那大城区雨污分流、农村黑臭水体整治及排水防涝等项目，提升水环境治理与防灾能力；二是投入3.5亿元用于垃圾处理、废弃物资源化利用及环卫工作，加强城乡环境综合整治；三是投入0.62亿元用于森林管护、农村改厕及环境监测督查，做好生态保护与监管工作。

3.深化财政改革，管理效能持续提升

（1）预算管理改革纵深推进。2025年，我市坚决贯彻中央关于“加强财政科学管理，优化财政支出结构”的部署，将预算管理改革向纵深推进。一是突出“准”的原则，保障重点精准有效。强化项目库的源头管理，对入库项目进行严格审核，确保其政策依据充分、资金测算科学，并依据海南自贸港建设和全市发展重点，优先保障“三保”底线、封关运作准备、重大战略任务及基本民生支出。二是落实“紧”的要求，优化结构提质增效。全市深入落实“党政机关过紧日子”的要求，大力压减非急需、非刚性支出1.9亿元。三是强化“效”的约束，组织开展实有资金账户专项清理，盘活收回172家单位实有资金账户存量资金2.25亿元，推动“沉睡”资金向发展动能转化。同步压实审计整改责任，对审计发现问题实行台账管理、对账销号，并通过完善制度、优化流程等方式形成长效机制，确保问题整改到位、财政资源配置高效。

（2）绩效管理全面加强。2025年以来，紧扣“全面实施预算绩效管理”总体思路，全力推动预算绩效管理工作提质增效。一是强化事前绩效目标，筑牢管理根基。完成线上线下2025年4561个项目绩效目标及全市所有市直部门及镇级部门整体绩效目标审核，审核率100%。二是加强事中监控，规范支出行为。对2025年4561个预算项目集中开展绩效运行监控，督促加快执行进度，提升资金效益。三是深化事后评价，强化结果应用。抓实2024年度单位绩效自评及复核，完成2024年度8238个预算项目绩效自评，选取17个财政衔接资金项目开展自评结果抽查复核，对6个涉及民生重点项目开展绩效评价，将部门整体支出绩效评价结果与2026年预算安排挂钩，同步选取洋浦经济开发区医院相关业务经费项目开展成本效益分析试点，有效提升财政资金使用效益。

（3）财政监管持续强化。坚持“严”的基调，筑牢风险防控底线。持续加强预算执行动态监控和监督检查，严肃财经纪律，常态化开展日常监督检查工作，充分发挥“监督一张网”平台在财政资金监管、国有资产管理、预算执行监控等领域的技术优势，整合监督资源，提升监督效能，防范化解财经领域风险，提高问题整改成效，形成“横向到边，纵向到底”的监督网络，保障财政资金安全规范高效使用。根据财政监督检查职责以及市委巡察的需要，开展乡村振兴衔接资金、强农惠农专项资金监督检查；督促各镇整改“其他应收款”问题1024个（涉及财政资金共计1,153.57万元）、乡镇财政资金专项整治问题共计368个。高度重视地方政府债务管理，在预算编制和执行中严禁违规新增隐性债务，并积极稳妥化解存量风险，牢牢守住了不发生系统性风险的底线。

（4）财政透明度不断提高。我市始终坚持依法理财，主动将财政工作置于各方监督之下。一是依法依规推进预决算信息公开，细化公开内容，提升公开质量，积极回应社会关切。二是自觉接受并全力配合市人大及其常委会的监督审查，严格执行人大决议，认真研究处理审议意见。三是主动接受审计监督，狠抓查出问题整改，健全长效机制。通过构建公开、透明的财政运行机制，有效保障了社会公众的知情权、参与权和监督权。

总的来看，2025年，我市坚持稳中求进工作总基调，加力实施积极的财政政策，严格执行市人民代表大会批准的预算，预算执行情况总体良好。财政收入在落实减税降费政策的同时实现量的合理增长与质的有效提升，财政支出强度得到有效保障、结构持续优化，对儋洋一体化纵深推进、产业升级、乡村振兴、民生改善、生态保护等重点领域的支撑精准有力，财税改革与管理效能稳步增强，财政可持续性和风险防控能力保持在合理区间，为完成全市年度经济社会发展目标、加快推动儋州高质量发展奠定了坚实的财政基础。同时我们也清醒认识到，财政运行和预算管理中仍存在一些挑战，在减税降费、留抵退税等一系列因素影响下，收入持续增长的基本面支撑仍显不足，财政增收压力巨大，而各项刚性支出需求却在不断加大，加上上级要求配套资金越来越多，加剧了我市资金保障压力，财政平稳运行面临极大的挑战。我们将在后续工作中高度重视，并通过深化改革、完善制度、加强管理切实加以解决。

二、2026年预算草案

2026年是全岛封关运作后的首年，也是“十五五”规划的开局之年，标志着海南自由贸易港建设进入制度型开放全面深化与核心政策效能释放的新阶段。面对新阶段、新任务，做好财政工作，对夯实自贸港建设基础、确保“十五五”开好局、起好步至关重要。

（一）2026年财政收支形势

从全国来看，国内经济韧性强、潜力足的基本特征没有改变，国家继续实施更加积极的财政政策、增发万亿国债，为稳定预期、拉动增长提供了有力支撑。从全省来看，自贸港封关运作后，封关政策全面精准落地见效与增量政策滚动推出形成叠加效应，儋州洋浦一体化发展持续起势、财源建设成果不断巩固，以及自贸港建设“45432”发展战略框架培育带来的新增长动能，为财政收入稳定增长奠定了坚实基础。然而，外部环境复杂严峻的态势未改，国内经济回升基础尚不牢固，市场需求偏弱、企业经营困难等问题制约财政增收；同时，债务还本付息处于高峰期，封关后基础设施建设、新质生产力培育、民生保障等重点领域资金需求集中释放，使得财政预算“紧平衡”更为突出，财政平稳运行压力较大。

在当前机遇与挑战并存的形势下，我们将坚定信心、稳中求进，全面贯彻中央经济工作会议精神与省委、市委经济工作会议部署，锚定自贸港封关首年“开门红”目标，以高水平管理推动财政工作提质增效，为自贸港建设行稳致远与“十五五”良好开局提供坚实支撑。

（二）2026年预算编制和财政工作的指导思想及原则

2026年本市预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深刻领会习近平总书记关于海南工作的系列重要讲话和指示批示精神，认真落实中央、省委和市委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，聚焦海南自贸港建设“制度型开放、高质量发展”核心任务，落实积极财政政策“稳中求进、提质增效”要求，统筹高质量发展和高水平安全，加强财政资源统筹，优化支出结构，全力保障市委重大战略部署。坚决落实厉行节约的政策要求，兜牢基层“三保”底线，深化财税体制改革，强化预算绩效管理和财会监督，为加快建设海南自贸港“样板间”提供坚实财政保障。

根据上述指导思想，2026年财政预算编制着重把握以下四个原则：

一是坚持聚焦战略、保障重点。紧紧围绕自贸港封关运作后的深化开放、儋洋一体化纵深推进、现代化产业体系建设等全市重大部署，集中财力办大事，推动资金资源向重大战略、重点领域、重点项目和重要民生倾斜，增强财政对高质量发展的支撑力。

二是坚持统筹兼顾、量力而行。统筹当前需要与长远发展，平衡好稳增长、促改革与防风险的关系。坚持实事求是、勤俭节约，既尽力而为保障经济社会发展的必要支出，又量力而行坚决杜绝铺张浪费，从严从紧编制预算，确保财政可持续运行。

三是坚持改革赋能、提质增效。扎实做好零基预算改革有关工作，强化预算约束和项目全生命周期管理，推动绩效评价结果与预算安排、政策调整实质性挂钩、刚性挂钩，全面提升财政资源配置效率和资金使用效益。

四是坚持兜牢底线、防范风险。严格执行政府债务管理制度，健全常态化监测预警和应急处置机制，坚决遏制隐性债务增量、稳妥化解存量，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线，确保财政运行安全稳健。

（三）2026年全市预算总量和结构

1.全市一般公共预算安排情况

全市地方一般公共预算收入67.29亿元，比2025年增长3.5%；加上上级补助收入66.73亿元、调入资金及动用预算稳定调节基金13.50亿元、地方政府一般债券转贷收入20.14亿元、上年结余结转收入7.09亿元等，收入总计174.75亿元。全市地方一般公共预算支出144.75亿元，比2025年增长0.3%；加上预备费1.45亿元、债务还本支出20.06亿元、上解支出8.49亿元等，支出总计174.75亿元。

2.政府性基金预算安排情况

全市地方政府性基金预算收入12.23亿元，比2025年增长130.7%；加上上级补助收入6.59亿元、债务转贷收入48.33亿元、上年结余收入3.4亿元，收入总计70.55亿元。全市地方政府性基金预算支出61.85亿元，比2025年下降17.6%；加上债务还本支出8.70亿元，支出总计70.55亿元。

3.国有资本经营预算安排情况

全市国有资本经营预算利润收入70.16万元，比2025年增长478.4%；加上转移支付收入50万元，收入总计120.16万元。全市国有资本经营预算支出99.11万元，比2025年下降7.6%；加上调入一般公共预算21.05万元，支出总计120.16万元。

4.社会保险基金预算安排情况

全市社会保险基金预算收入66.01亿元，比2025年增长8.56%。其中：企业职工基本养老保险基金收入43.31亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入8.88亿元，城乡居民基本养老保险基金收入11.12亿元，失业保险基金收入2.1亿元，长期护理保险基金收入0.6亿元。全市社会保险基金预算支出65.26亿元，比2025年增长4.76%。其中：企业职工基本养老保险基金支出43.31亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出8.67亿元，城乡居民基本养老保险基金支出10.85亿元，失业保险基金支出2.1亿元，长期护理保险基金支出0.33亿元。本年收支结余0.75亿元，年末滚存结余14.8亿元。

（四）2026年财政重点工作任务

1.优化支出结构，提升财政政策效能

2026年，我市将坚决贯彻落实中央经济工作及财政工作会议关于实施更加积极的财政政策的要求。

（1）扩大支出与精准投入。主动谋划、积极争取并高效用好专项债、特别国债等政策性工具，全力保障“十五五”重大项目和“两重”建设、“两新”工作的资金需求。在优化支出结构上，将资金重点向民生托底、消费提振和科技创新等领域倾斜，确保公共资源投向最关键环节。

（2）盘活存量与提升效能。系统开展全市行政事业单位存量资金与国有资产清查工作，建立动态管理台账，对结转结余资金及时收回统筹用于重点领域。创新公共服务设施、闲置房产等国有资产的运营管理模式，通过市场化手段提升其收益能力。同时，推动各类政府性资源资产化、资产资本化，有效补充财力，确保将每一分钱、每一份资产都用在推动儋洋一体化发展、保障改善民生的刀刃上，为积极的财政政策提供坚实的内部支撑。

2.聚焦自贸港开放，引领高质量发展

围绕自贸港封关运作新阶段发展要求，以产业升级和科技创新为核心驱动力，统筹财力资源精准支持重点领域突破。

（1）强化产业与科技支撑。安排产业发展与科技创新资金15.74亿元，着力构建以石化新材料、新能源、生物医药、数字经济、港航物流、服务贸易等自贸港开放型产业，以及热带特色高效农业为重点的现代化产业体系“样板间”，推动儋州产业升级，引领海南自由贸易港科技创新，形成“3千+N百”产业集群。落实自贸港税收优惠政策，并积极统筹用好各类财政资金，合力推进现代化产业体系建设。

（2）强化人才引育与干部队伍建设。安排人才建设资金0.47亿元，深入实施人才强市战略，推进“新苗”“青苗”系列培养计划，精准引育高层次、急需紧缺人才，为儋洋一体化高质量发展和自贸港建设提供坚实的人才支撑。同时，加强干部队伍能力建设，支持系统性开展市管干部、履职能力提升、新任干部任职系列培训及专题研讨，全面提升党政干部队伍的综合素质与履职能力。

（3）加快基础设施现代化升级。坚持规划引领与适度超前，市财政在年初预算预留不少于1000万元资金作为项目前期经费，支持推动重点项目前期谋划；统筹上级专项资金、地方政府债券等资金，全力保障洋浦港神头港区通用码头工程、环湾滨海新区港产城融合配套基础设施等关键性政府投资项目建设。同时通过扎实推进洋浦区域基础设施现代化，进一步夯实产业发展与对外开放的硬件基础，为满足自贸港国际航运、产业集群发展等需求提供有效支撑。

（4）推动绿色低碳转型。投入2.07亿元，系统筑牢生态安全屏障，加快构建绿色发展新格局。一是夯实污染防治基础。深化大气污染综合防治，推动新英墟污水处理等项目建成投用，加强近岸海域污染治理。二是筑牢环境安全底线。完成海水养殖尾水整改，严守土壤安全，推动洋浦工业固废循环利用中心投用，助力“无废城市”建设。三是加快产业绿色升级。以节能减碳技术改造为抓手，推动企业生产工业和设备更新，培育绿色低碳发展新动能。

3.持续改善民生，扎实推进共同富裕

坚持尽力而为、量力而行，持续优化支出结构，着力解决好人民群众急难愁盼问题，不断提升基本公共服务均等化水平，强化“投资于人”的导向与效能。

（1）促进更高质量就业，健全社会保障体系。安排资金21.87亿元，持续提升民生保障水平。强化就业优先政策，支持实施稳岗扩容提质行动，保障高校毕业生、农民工等重点群体就业，加大对困难群体就业帮扶力度，全年城镇新增就业1万人以上。优化就业服务，支持开展各类就业服务活动300场、开发公益性岗位2500个。同步完善社会保障，严格落实被征地农民养老保险缴费补贴政策，加强残疾人关爱保障与无障碍设施建设，支持妇幼保健服务机构投用。保障退役军人抚恤优待与就业扶持政策落实，推进绿色殡葬改革与公益性公墓建设，不断提升民生服务保障水平。

（2）支持教育优质发展，夯实立德树人根基。安排31.70亿元，全面保障教育事业发展。其中：安排24.23亿元保障教职工工资福利待遇，稳定教师队伍；安排1.35亿元用于改善学前教育、义务教育、高中及中职校改善办学条件，持续补短板、优环境；安排0.86亿元落实从学前教育到高中阶段的各项学生资助政策，切实减轻困难家庭负担，促进教育公平。同时，投入0.68亿元支持海经贸儋州校区建设，优化高等教育布局；安排0.30亿元用于引进优质教育资金和开展教育集团化办学，扩大优质资源覆盖面，整体提升教育质量。

（3）提升卫生健康服务能力，守护群众生命健康。安排资金11.45亿元，持续夯实医疗卫生服务体系基础。支持深化医药卫生体制改革，全面推进以DRG为主的多元复合式医保支付方式，规范医疗服务行为，减轻群众就医负担。支持西部区域医疗中心建设，推进分级诊疗与优质医疗资源下沉。持续加大村卫生室标准化建设投入，落实基层卫生人才激励政策，力争镇卫生院100%达到国家“优质服务基层行”能力标准。

（4）加强品牌引领，推动文体旅深度融合发展。安排资金1.33亿元，促进文体旅融合发展。继续支持海南儋州马拉松赛、国际象棋特级大师超霸战、东坡文旅大会等品牌赛事与活动，提升城市文化影响力。推进东坡书院配套安防提升项目和专题陈列展示项目，推动公共文体设施免费或低收费开放，积极培育特色文化商演市场，不断满足人民群众多样化、多层次的精神文化需求。

4.坚持协调发展，打造发展新样板

为贯彻中央农村工作会议精神，有力有效推进城乡融合，安排19.26亿元，将乡村发展深度融入自贸港建设全局。

（1）筑牢城乡共保的粮食安全根基。重点做好高标准农田建设、水利设施完善及农业防灾减灾，以巩固提升综合产能。同时，精准落实各项惠农补贴，保障种粮收益，确保粮食和重要农产品对城乡的稳定优质供给。

（2）构建市域内城乡协同的产业体系。紧扣自贸港需求，支持热带高效农业、渔业产业、省级农业产业园提档升级，并培育特色水产养殖、农产品精深加工等全产业链，推动农村产业在市域内融合发展，完善联农带农机制。

（3）共建宜居宜业的和美乡村。学习运用“千万工程”经验，持续深化农村人居环境整治，扎实推进改厕、污水治理和村容村貌提升，加快补齐农村现代生活条件短板，推动城市公共服务向乡村延伸。

（4）聚焦农民增收深化城乡综合改革。按标准安排资金0.70亿元足额保障村党组织书记和其他“两委”干部的年度工作报酬。把促进农民增收作为中心任务，通过稳定就业、发展富民产业、守牢防返贫底线及创新投融资机制，激发乡村内生动力，让农民共享发展成果。

5.深化改革与防控风险，筑牢财政安全屏障

为全面贯彻中央关于健全现代预算制度的决策部署，对标海南省全面加强财政科学管理的工作要求，我市将围绕提升财政治理效能与可持续性，系统集成深化管理改革，精准实施“防风险、提绩效、严监管”的政策组合，为自贸港封关运作与高质量发展构建坚实稳固的财力保障。

（1）深化预算管理改革，提升资源配置效率。自2026年起，我市将全面实施零基预算，打破支出固化格局，优化资源配置，提高资金效益。建立项目分级分类管理机制，构建符合高质量发展要求的分配机制，逐步将零基预算从理念转化为实践。

（2）严守债务风险底线，确保财政运行可持续。坚持“遏增化存”原则，坚决遏制新增隐性债务，多渠道稳妥化解存量。严格政府债务限额管理，科学安排新增债券，优先保障自贸港封关配套、新质生产力培育等重点领域合规需求。优化政府债券与超长期特别国债等工具的组合使用，健全风险预警与应急处置机制，实施全链条动态监测，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（3）强化财会监督效能，保障资金安全规范。推动财会监督与人大监督、审计监督等贯通协调，形成监督合力。开展财经纪律专项整治，加强对预算编制、执行、决算的全流程监控。进一步完善监督体系，确保所有财政资金使用安全、规范、高效，全面提升财政管理的透明度和公信力。

三、认真做好2026年财政预算执行和管理工作

为确保年度预算目标顺利实现，支撑自贸港封关运作首年平稳开局，2026年将围绕“收、支、管、防、改”关键环节，系统施策，全面提升财政管理效能和可持续性。

（一）在“收”上提质，强化财源建设与资金统筹

坚持开源与节流并举，全力做大做优财政“蛋糕”。一是深挖潜力促增收。加强财税联动与重点税源监控，依法加强非税收入征管，加大行政事业单位闲置资产和存量资金力度，确保应收尽收。二是多元拓展稳来源。健全土地收储出让机制，创造稳定可持续的土地出让收入；同时，结合地区资源禀赋，培育特色产业和新兴财源，增强收入韧性。三是主动争取强支撑。紧抓政策机遇，精准谋划和储备项目，全力争取上级转移支付、特别国债、专项债券等各类资金支持，为重大战略实施提供有力保障。

（二）在“支”上增效，集中财力保障重大战略

坚持“大钱大方、小钱小气”原则，强化财政资源统筹整合，全面提升资金配置效率和使用效益。充分发挥财政评审中心专业优势，加强对项目立项必要性、方案可行性、投资合理性的评审论证，核减非必要、非紧迫、超标准支出，从源头上节约财政资金，集中财力保障市委、市政府决策部署的关键领域。逐步建立大事要事保障清单，围绕自贸港重大项目建设、洋浦开发开放、产业升级、科技创新、乡村振兴、生态环保等重大战略任务，明确保障优先级。同时，严格落实党政机关过“紧日子”要求，严控“三公”经费及差旅费管理，降低运行成本，腾出更多的财力用于发展紧要处和民生急需领域。

（三）在“管”上求精，提升财政资金效益

以绩效管理和零基预算改革为抓手，推动财政资源优化配置。一是深化全过程绩效管理。将绩效理念融入预算编制、执行、监督各环节，做到“花钱必问效、无效必问责”，对重大政策和项目开展全周期绩效评价，坚决削减低效无效支出，健全绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩的激励约束机制。二是全面推进零基预算改革。打破“基数+增长”模式，以实际需求、项目轻重缓急和绩效结果为依据核定预算，增强资金安排的科学性和精准性。三是创新财政资源统筹方式。加强财政资金与金融、社会资本协同，通过贴息、担保、基金等工具放大杠杆效应，提升财政支撑能力。

（四）在“防”上从严，筑牢财政安全防线

一是筑牢“三保”防线，确保基层稳固。优先使用稳定财力收入足额预算，实行“三保”支出标识管理，强化库款保障和财政资金调度，防止发生财政支付风险，确保财政基层平稳运行。二是严控债务风险，健全全周期管理。严格落实化债方案，坚决遏制新增隐性债务，完善“借、用、管、还”全周期债务管理体系。三是强化数字赋能，提升监控精准度。深度依托预算管理一体化系统，对大额支出、资金调度实施监测预警，加强库款和资金拨付动态监控。四是凝聚监督合力，构建大监督格局。推动财会监督与人大审查、审计监督、纪检监察等贯通协调，严肃追责问责，确保财政资金安全规范高效使用。

（五）在“改”上发力，提升财政治理现代化水平

持续推进预算管理一体化系统深化应用，实现财政资金从“源头”到“末端”的穿透式监管。稳步推进市与镇财政事权和支出责任划分改革，明确基层政府在经济发展、民生保障、公共服务等领域的履职边界和支出责任，健全与事权相匹配的财力分配机制。加强财政干部队伍能力建设，提升服务高质量发展的专业本领，以更高水平的财政治理保障儋州洋浦一体化发展和海南自贸港建设行稳致远。

各位代表，征程万里风正劲，重任千钧再启航。我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，坚定信心、锐意进取、埋头苦干，努力完成全年各项目标任务，矢志不渝推进海南自由贸易港“样板间”和高质量发展“第三极”建设，奋力谱写中国式现代化的儋州新篇章！

以上报告，提请市人民代表大会审查。

      附件1-2026年儋州市政府预算公开表 .xlsx

      附件2-关于2026年儋州市市级一般公共预算收入预算的说明.docx

      附件3-关于2026年儋州市一般公共预算支出预算的说明.docx

      附件4-关于2026年儋州市“三公”经费汇总情况的说明.docx

      附件5-关于2026年儋州市政府性基金收入预算的说明.docx