那大镇第十五届人大

第九次会议文件（    ）

关于那大镇本级2023年财政决算及2024年财政预算调整方案（草案）的报告

——2024年12月19日在那大镇第十五届人民代表大会第九次会议上

那大第一财政所

各位代表：

受镇委、镇政府委托，现向大会报告那大镇本级2023年财政决算和2024年财政预算调整方案（草案），请予审议，并请列席大会的各位同志提出意见。

一、2023年镇本级财政决算

2023年，在镇党委、镇政府的坚强领导和镇人大的监督以及上级财政部门的正确指导下，镇财政工作紧紧围绕统筹城乡发展大局和全镇中心工作，以组织财政收入为中心，强化税收征管，优化支出结构，全年财政执行情况好，政府未举借债务。

（一）2023年镇本级财政决算情况

1、2023年镇本级财政总决算收支及平衡情况

2023年，镇地方一般公共预算收入累计完成1.22亿元，完成预算的142%，同比增长79%，同比增收5,349万元。其中：税收收入4,475万元，完成预算的106%，同比增长21%，同比增收789万元；非税收入7,681万元，完成预算的177%，同比增长146%，同比增收4,559万元。转移性收入2.92亿元，完成预算的133%。其中：一般性转移支付收入2.61亿元，完成预算的130%，同比增长8%，增收1,997万元；专项转移支付收入3,023万元。上年结余1,378万元。调入预算稳定调节基金8,947万元。全镇一般公共预算总收入累计完成5.51亿元，完成预算的135%，同比增长30%，增收1.28亿元。

镇一般公共预算支出累计完成2.74亿元，完成预算的68%，同比下降13%，减支4,224万元；专项上解支出318万元；安排预算稳定调节基金1.78亿元。全镇一般公共预算总支出累计完成4.55亿元。

全镇一般公共预算总收入与总支出相抵后，滚存结余9,578万元。

2、2023年转移性支出情况

镇一般公共预算支出中，上级转移性支付财力支出18,761万元，其中一般性转移支出14,867万元，专项转移支出3,894万元。主要项目有：各村委会农村社会事业建设支出3,332万元，各社区及城区城镇化建设支出2,117万元，村两委干部生活补贴支出1,830万元，各村委会产业生产道路支出1,353万元，城乡一创两建环境卫生工作支出987万元，村、居委会、农场组织工作经费支出884万元，新冠肺炎疫情防控支出691万元，学校修建校舍工程支出497万元，物业管理费等支出427万元，各村委会乡村道路建设支出382万元，各村委会及社区联防队员生活补贴支出330万元等。

政府性基金支出2,329万元，全部为专项转移支付。

    3.全面预算绩效管理

全面实施预算绩效管理是优化财政资源配置、提升公共服务质量的关键举措，也是深化财税体制改革、建立现代财政制度的重要内容。2023年我镇全面实施预算绩效管理，所有项目设立预算绩效目标。在预算实施过程中，注重成效。2024年完成对上年项目绩效自评，自评率达97%。

4、镇部门决算收支及平衡情况

2023年，全镇部门预算总收入49,590.81万元，其中：本年预算总收入41,464.2万元（财政拨款收入29,755.89万元，占部门当年收入的71.76%），上年结余8,126.61万元。

全镇部门预算总支出42,136.22万元，其中：基本支出2,701.6万元，占总支出的6.41%；项目支出39,434.62万元，占总支出的93.59%。

收支相抵后年末结余7,454.59万元。

5、镇部门“三公”经费决算情况

2023年，镇部门“三公”经费支出13.46万元，同比增长10.31%，增支1.26万元。其中：公务用车购置及运行维护费支出5.48万元，同比增长29.61%，增支1.25万元；公务接待费支出7.97万元，零增长；因公出国（境）费用为零。

（二）2023年镇财政主要工作

1、加强税收征管，积极筹措资金。2023年，在自贸港建设和重点项目建设的带动下，我镇税源结构得到进一步优化。一是提高财政收入质量，税务部门紧紧抓住组织税收收入不放松，稳定我镇地方公共财政收入，今年全镇一般公共预算总收入累计完成5.51亿元，完成预算的135%；二是积极争取市级财政财力支持，2023年市级财政对镇级专项转移支付资金达5,366万元。

2、优化支出结构，发挥资金效益。2023年，镇级一般公共预算支出按照“统筹兼顾、突出重点、有保有压”和政府过紧日子的要求，在严格控制一般性支出的基础上，进一步优化财政支出结构。

3、持续优化营商环境，助力自贸港建设。投入4,394万元，完成城乡道路、排污、饮水、亮化等多项民生工程建设和环境卫生整治，解决群众行路难、夜间出行难等服务群众“最后一公里”问题，实现全镇垃圾清运全覆盖和农村环境卫生整治常态化管护，巩固省级卫生城市复审和国家卫生城市暗访检查，将“一创两建”工作推向深入，建设美好新那大；继续完善城区网格化管理体系；其他城乡事务支出317万元。持续完善自贸港营商环境。

4、加大对社会事业的支持力度，促进城乡居民增产增收。（1）安排3,356万元用于村民委员会和党支部补助和其他农村综合改革支出，确保村级组织正常运转及农村综合改革顺利进行。（2）扶贫、巩固脱贫衔接乡村振兴支出1,105万元，保障镇各级机构顺利开展乡村振兴工作，巩固和拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

    5、加强财政监管，提高保障能力。一是加强组织领导。在镇财政资金监管领导小组的领导下，配合市局做好2022年度市县乡镇财政资金交叉监管工作及财政衔接资金检查工作。二是加强财政资金收支监管工作。强化预算编制、执行和绩效管理，推进绩效结果与预算安排有机衔接。加强民生保障资金监管，推动财政监督制度化、常态化，确保财政资金安全高效使用。三是不断完善村财镇管制度。实现村级财务民主理财、透明公开，促进村级财务管理规范化。四是坚持民生优先、民生为本的公共财政价值取向，加大民生项目的投入力度，提高民生保障能力。

各位代表,虽然2023年财政工作取得了一定的成绩,但各项财政收支工作还存在客观问题：一是税源结构较单一，财政收入过重依赖房地产业,缺乏多元的税源支撑，财政收入稳固性不够；二是受复杂严峻的经济形势的影响，经济下行，收入有所缩减，财政支出压力突出，保障民生项目支出的压力日益凸显。对于这些问题，我们将广泛听取各位代表的意见和建议，采取有效措施加以解决。

二、2024年财政预算调整方案（草案）

（一）镇本级预算调整原则

一是坚持“三保”(保工资、保运转、保基本民生)支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。在确保基本支出的基础上，财力向改善民生方面倾斜，项目支出按照轻重缓急顺序安排，首先保证市委、市政府和镇委、镇政府交办的事项和中心工作任务的完成。二是坚持政府过紧日子。严控一般性支出，强化因公出国(境)经费、公务车购置及运行费、公务招待费管理。厉行节约，严格控制公用经费支出。公用经费预算按规定的标准、定额安排，“三公”经费预算实行零增长。

（二）镇本级部门预算调整方案

根据镇委镇政府中心工作要求和预算执行过程各项资金需求发生的变化，经统计，此次镇本级财政预算支出项目调整资金3,393.13万元。具体安排如下：

1. 从各村委会农村社会事业建设项目中调整2,031.64万元用于以下支出：农业资源保护修复与利用支出1,895.00万元，蔬菜村委会东方村排水沟改造工程23.21万元，东洲房地产开发有限公司开发地块垃圾清运项目84.33万元，雅拉农场建筑垃圾临时堆放点场地硬化建设工程29.10万元。

2. 从各学校修建基础设施工程中调整338.20万元用于以下支出：儋州市第一中学学生第二食堂建设工程支出31.80万元，儋州市第二中学宿舍楼及篮球场建设项目支出30.38万元，那大好米加工厂项目支出276.02万元。

3. 从那大镇智慧森林防火建设工作经费调整337.79万元用于以下支出：工资奖金津补贴13.02万元，养老保险1.43万元，职业年金23.39万元，医疗保险0.47万元，公务员医疗补助0.98万元，失业保险0.03万元，工伤保险0.01万元，住房公积金1.25万元，劳务派遣人员工资福利56.26万元，物业管理费123.83万元，综合工作经费117.11万元。

4. 儋州军分区新营区配套设施建设工程项目支出预算调整增加309.23万元，其中：从各社区及城区城镇化建设项目调整245.58万元，从智慧森林防火建设工作经费项目调整63.65万元。

5. 从各社区及城区城镇化建设中调整199.70万元用于以下支出：城西公园人工湖净化工程支出94.54万元，西联居红旗片区（三八坡段至东明坝段）水利灌溉修复改造工程支出39.27万元，污水处理二厂区域雨污分流改造前期排查项目65.89万元。

    6、从各村委会乡村道路建设项目调整131.00万元用于茶山村委会道路（那大实验小学茶山校区接怡心花园路段）改造提升工程。

   7、从干部职工体检费用中调整23.95万元用于以下支出：民政工作经费支出23.80万元，工作人员年终考核（评）经费支出0.15万元。

8、从劳务派遣人员工资福利中调整12.31万元用于以下支出：养老保险2.72万元，职业年金2.51万元，公务员医疗补助支出3.39万元，失业保险0.07万元，住房公积金支出3.63万元。

9、从各村、社区、农场两委干部生活补助中调整7.00万元用于各村、社区、农场村小组组长及联络员生活补助。

10、从民政工作经费中调整2.30万元用于各村、社区、农场民政专员生活补助。

三、下一步工作措施

2024年是贯彻落实党的二十大及二十届历次全会精神的关键之年，是推进海南自由贸易港封关运作、打造海南自贸港样板间的攻坚之年，我镇财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实省委、市委、镇党委重大决策部署，按照我镇经济发展思路和市财政局年度工作目标，统筹财政资源，强化预算编制、审核、支出和绩效管理，落实党政机关习惯过紧日子的要求，进一步优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，服务海南自贸港建设和儋洋一体化发展，支持社会各项事业建设，促进社会经济和谐发展。

（一）大力推进重点项目落地建设，培育涵养财源。2024年我们要发挥我镇区位优势，抓住有利时机，加强招商引资力度，推进重点项目建设步伐，搞好产业结构调整，大力发展经济，涵养和培育财源，统筹优化财源结构，为财政收入持续稳定增长夯实基础。

（二）积极筹措资金，确保财政收入持续稳定增长。一是加强税收征收管理，不断挖掘税收潜力，确保财政收入质量和效率。二是加强与税务部门协作，确保做到应收尽收、足额入库。三是积极争取上级财力支持，做好大项目落地、落实服务工作。

（三）优化支出结构，保障全镇大局稳定。一是坚持“三保”(保基本民生、保工资、保运转)支出优先，坚决兜牢“三保”底线。落实政府过紧日子要求，严控一般性支出，加强“三公”经费管理。二是支持重点民生项目和一创两建，落实乡村振兴战略，不断改善城乡人居环境。加大公共安全投入，保障人民群众生命财产安全。加强基层组织建设。

（四）推进财政体制改革，强化预算执行管理。一是完善财政预算一体化管理，实施预算支出项目化管理，以项目方式编制所有支出预算，规范财政资金支出。二是全面推行综合预算，加强预算资金统收统支统管，提高政府调控能力。三是严格执行年初预算，坚持“先有预算，后有支出”的原则，按照“有预算不超支，无预算不开支”的要求使用资金，提高财政资金使用效益。

各位代表，2024年镇财政工作面临新的机遇和挑战，我们将在镇党委、镇政府的正确领导下，在上级财政部门的支持、指导和镇人大的监督下，认真听取各方面的意见和建议，迎难而上、积极进取、扎实做好财政各项工作，贯彻落实镇党委、镇政府的决策部署，为促进那大社会经济和谐发展贡献力量。

附件:1.2023年度那大镇本级财政决算（草案）

2.2024年度那大镇本级财政预算调整方案（草案）