儋州市财政局本级2025年度

决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、单位职责 2

二、机构设置 3

第二部分  2025年度部门决算公开表 3

第三部分  2025年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 11

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 11

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 12

十、预算绩效情况说明 13

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 15

十二、其他重要事项情况说明 15

第四部分  名词解释 16

第一部分  基本情况

一、儋州市财政局本级职责

1.贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性法规规章草案。

2.承担市本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善市对镇的转移支付制度。

3.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理罚没物资及罚没收入。

4.组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

5.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。

6.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

7.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

8.承办市政府交办的其他事项。

二、机构设置

（一）海南省儋州市财政局本级

海南省儋州市财政局本级的内设机构有20个，其中：办公室、人事科、预算科、国库科、综合科、行政政法教科文科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、政府采购科、债务金融科、会计科、监督检查科、预算绩效管理科、资产管理科、企业产权管理科、统计评价考核科、应急信访科、旅文商贸科、机关党委。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开01表

二、收入决算公开表

详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开02表

三、支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开03表

四、财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开04表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开05表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开06表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开07表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开08表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开09表   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计20,633.00万元，支出总计20,633.00万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加减少13,096.98万元，下降38.83%。主要原因：财政局本级本年预算未安排“农业保险补贴资金”、“儋州市市级粮食储备库建设项目”政府性基金收入、“市乡投公司整治项目”等项目支出，故本年支出减幅较大。

（一）收入总计主要构成

本年收入20,606.49万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数增加0.00万元。

年初结转结余26.51万元，主要是惠民食品厂工矿棚户区改造项目22.92万元、退休支部党费0.67万元，较2024年度决算数基本持平。

（二）支出总计主要构成

本年支出20,606.47万元。

结余分配0.00万元，与上年持平。

年末结转结余26.53万元，主要是市财政局本级惠民食品厂工矿棚户区改造项目22.92万元、退休支部党费0.67万元。较2024年度决算数基本持平。

二、收入决算情况说明

本年收入20,606.49万元，其中：财政拨款收入20,606.47万元，占99.99%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.02万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

本年支出20,606.47万元，其中：基本支出1,259.49万元，占6.11%；项目支出19,346.98万元，占0%；上缴上级支出0.00万元，占93.89%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入20,606.47万元，支出20,606.47万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少13,096.99万元，下降38.86%，主要原因：儋州市体育中心“一场两馆“运营服务费”项目本年预算收入减少560万元、儋州市市级粮食储备库建设项目本年预算收入减少2557.05万元、2025年无“农业保险补贴资金”预算项目预算收入。支出减少13,096.99万元，下降38.86%，主要原因：儋州市体育中心“一场两馆“运营服务费”项目本年预算支出减少560万元、儋州市市级粮食储备库建设项目本年预算支出减少2557.05万元、2025年无“农业保险补贴资金”预算项目预算支出。

财政拨款年初结转结余1.96万元，主要是人员经费，较2024年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余1.96万元，主要是人员经费，较2024年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出20,560.75万元，占本年支出合计的99.78%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少9,221.01万元，下降30.96%，主要原因是儋州市市级粮食储备库建设项目本年预算收入减少2557.05万元、2025年无“农业保险补贴资金”预算项目预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出20,560.75万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）支出16,908.95万元，占82.24%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出500万元，占2.43%；社会保障和就业支出（类）支出163.64万元，占0.8%；卫生健康支出（类）支出161.88万元，占0.78%；城乡社区支出（类）支出580万元，占2.82%；农林水支出（类）支出100.96万元，占0.49%；住房保障支出（类）支出75.26万元，占0.37%；粮油物资储备支出（类）支出1,900万元，占9.24%；债务还本支出（类）支出170.06万元，占0.83%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6,963.74万元，支出决算为20,560.75万元，完成年初预算的295.25%。其中：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为862.66万元，支出决算为858.71万元，完成年初预算的99.54%。决算数小于预算数的主要原因：人员工资社保变化。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为4,719.51万元，支出决算为16,050.24万元，完成年初预算的340%。决算数大于预算数的主要原因：财政局本级本年调增预算项目“儋州市旅游文化投资发展集团有限公司注册资金款”5759万元、“儋州市发展控股集团有限公司注册资金款”2427万元、“儋州市发展控股集团有限公司注册资本金3000万元”。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为500万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：本年调增预算项目“儋阳文化广场”500万元。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为89.92万元，支出决算为85.74万元，完成年初预算的95.35%。决算数小于预算数的主要原因：社保基数变动及人员工资变化影响。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为44.96万元，支出决算为70.83万元，完成年初预算的157%。决算数大于预算数的主要原因：社保基数变动、人员工资变化影响、本年退休人员职业年金。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优扶支出（项）。

年初预算为7.32万元，支出决算为7.07万元，完成年初预算的96.58%。决算数小于预算数的主要原因：遗属供养人员补助变化。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为41.21万元，支出决算为30.03万元，完成年初预算的72.87%。决算数小于预算数的主要原因：社保基数变动及人员工资变化影响。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为137.75万元，支出决算为131.85万元，完成年初预算的95.72%。决算数小于预算数的主要原因：社保基数变动及人员工资变化影响。

9.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为580万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：调增预算项目“洋浦兴洋文化教育投资有限公司注册资本金”500万元、“儋阳文化广场”50万元、“儋州东坡文化旅游区调声主题公园建设过渡工程”30万元。

10.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）其他普惠金融发展支出（项）。

年初预算为199.69万元，支出决算为100.96万元，完成年初预算的50.55%。决算数小于预算数的主要原因：“危房改造贷款贴息资金（财政）”项目仅完成年度预算50.55%。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为77.89万元，支出决算为75.26万元，完成年初预算的96.62%。决算数小于预算数的主要原因：人员工资变化影响公积金基数变化。

12.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1900万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：本年调增预算项目“儋州市市级粮食储备库建设项目”1900万元。

13.债务还本支出（类）地方政府一般债务还本支出（款）地方政府其他一般债务还本支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为170.06万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：本年调增预算项目“儋州东坡文化旅游区调声主题公园建设过渡工程”78.55万元、“海南省儋州微波站重建工程”91.51万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出1,259.49万元，其中：人员经费1,052.75万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资227万元、津贴补贴272.08万元、奖金134.28万元、机关事业单位基本养老保险缴费85.74万元、职业年金缴费70.83万元、职工基本医疗保险缴费30.03万元、公务员医疗补助缴费131.85万元、其他社会保障缴费0.55万元、住房公积金75.26万元、其他工资福利支出18.07万元；对个人和家庭的补助中的生活补助7.07万元。公用经费206.74万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费26.96万元、印刷费1.04万元、电费2.43万元、邮电费7.06万元、物业管理费0.9万元、差旅费5.37万元、维修（护）费6.02万元、租赁费2.74万元、公务接待费0.32万元、专用材料费1.80万元、专用燃料费1.88万元、劳务费2.07万元、委托业务费86.85万元、工会经费10.79万元、公务用车运行维护费5.15万元、其他交通费用35.43万元、其他商品和服务支出9.94万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少2,650万元，下降100%，主要原因是2024年财政局本级支出“儋州市市级粮食储备库建设项目”2,650万元，本年无预算。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出45.72万元，占本年支出合计的0.22%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出减少1225.98万元，下降96.40%，主要原因是2024年财政局本级支出“市乡投公司土地整治项目”1224.51万元，本年无预算。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出45.72万元，主要用于以下方面：国有资本经营预算支出（类）支出45.72万元，占100%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为92万元，支出决算为45.72万元，完成年初预算的49.70%。其中：

1.国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）。

年初预算为92万元，支出决算为45.72万元，完成年初预算的49.69%。决算数小于预算数的主要原因：“国有企业日常经营管理费用”项目完成年初预算的49.69%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为7.20万元，支出决算为5.47万元，完成预算的75.97%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少0.32万元，下降5.53%，主要原因是厉行节约，控制三公经费支出

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.15万元，占94.15%；公务接待费支出决算0.32万元，占5.85%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.15万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆。

公务用车运行维护费支出5.15万元，主要用于公务车辆维修、汽油费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.05万元，完成预算的99.04%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.05万元，下降0.96%，主要原因是厉行节约，控制三公经费支出。

3.公务接待费支出0.32万元，其中：

国内接待费支出0.32万元，国内公务接待3批次，接待26人次；主要用于调研、督导等工作接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少1.68万元，完成预算的16%。与2024年度相比，公务接待费支出减少0.27万元，下降45.76%，主要原因是厉行节约，控制三公经费支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金20,590.4万元，占一般公共预算项目支出总额的99.9%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度1个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 45.72万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映国有企业管理工作、预算管理工作等19个项目绩效自评结果。

预算管理工作项目绩效自评表：（可作为附件附后）

预算管理工作项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.54分。全年预算数为1440.5万元，执行数为1230.04万元，完成预算的85.39%。项目绩效目标完成情况：完成财政监督检查、绩效管理、债券发行等预算项目的编制工作，加强预算管理，规范财政资金使用。

国有企业管理工作项目绩效自评表：（可作为附件附后）

国有企业管理工作项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.49分。全年预算数为2139.07万元，执行数为1603.08万元，完成预算的75%。项目绩效目标完成情况：完成国资管理相关工作顺利开展，7家企业运营经费累计拨付45.72万元，国资公司管理经费累计拨付128.52万元，惠民食品厂棚户区改造项目拨付1126.2万元，企业审计费82.93万元等核心工作任务，有力推动了各企业各项工作的顺利开展。

（三）部门评价结果

无此项

（四）财政评价结果（如有）

无此项

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障民生保障、重大战略、重点专项等重点支出，体现在惠民食品厂工矿棚户区改造项目、儋州市级粮食储备库建设项目、儋州市体育中心“一场两馆”运营项目等。

按照支出功能分类，一般公共服务支出方面占财政拨款支出总额的比重较高，2025年度决算数为22,644.51万元，占财政拨款支出总额的81%，主要用于儋阳文化广场项目建设、儋州市体育中心“一场两馆”运营服务费、洋浦大桥征地拆迁补偿款等方面。其次是粮油物资储备方面占比较高，2025年度决算数为1,900万元，占财政拨款支出总额的6.8%，主要用于保障民生粮食安全、压紧压实粮食安全责任。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市财政局本级机关运行经费206.74万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少23.61万元，完成预算的89.75%；与2024年度相比，机关运行经费增加90.83万元，增长78.36%。主要原因是：人员编制数量增加，办公设施设备购置、日常经费有所增加。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市财政局本级政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，儋州市财政局本级拥有房屋面积21,781.37平方米。

本单位共有车辆4辆，其中，机要通信用车1辆、应急保障用车3辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。