中共儋州市委党校2024年度部门决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况………………………………………………………2

一、部门（单位）职责……………………………………………………………………2

二、机构设置…………………………………………………………………………………2

第二部分  2024年度部门决算公开表…………………………………3

第三部分  2024年度部门决算情况说明………………………………3

一、收入支出总体情况说明……………………………………………………………3

二、收入决算情况说明…………………………………………………………………4

三、支出决算情况说明…………………………………………………………………5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………………5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………………………7

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明……………………………8

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明………………………8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………………………………8

十、预算绩效情况说明…………………………………………………………………10

十一、其他重要事项情况说明………………………………………………………16

第四部分  名词解释…………………………………………………17

第一部分 基本情况

一、部门（单位）职责

（一）宣传和研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想和党的路线、方针、政策。

（二）围绕中国特色社会主义理论体系和党的理论问题开展科研，推进党的理论创新；围绕海南经济社会发展中的重大问题和市委市政府的中心工作开展调查研究，为党委和政府决策服务。

（三）负责培训全市党政和企事业单位党员领导干部、青年后备干部、理论干部、公务员、参照公务员法管理的工作人员、镇领导干部、村（居）委会书记，对学员在培训期间表现进行考核。

（四）做好中央党校高层次人才和社会办学的组织招生以及教学管理工作，为社会培养各类合格人才。

（五）承办市委（工委）、市政府（管委会）和上级部门交办的其他工作。

二、机构设置

2024年度纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位为校本级1个单位，汇编户数1个，与上年一致。我校设有8个中层（科级）内设机构，其中：行政管理机构4个：办公室、教务科、科研管理科、培训科；教研机构4个：党史党建教研室、政治学和法学教研室、经济学教研室、自贸港建设教研室。

第二部分 2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。  

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计1501.42万元，支出总计1501.42万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少1004.49万元，下降40.1%。主要原因：新校区建设项目财政性拨款资金大幅度减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入1318.47万元。

使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，与2023年度决算数持平。

年初结转结余182.94万元，主要是计划外培训经费和人员经费，较2023年度决算数增加140.69万元，增长333%，主要原因是计划外培训班培训经费结转增加。

（二）支出总计主要构成

本年支出1335.78万元。

结余分配0.43万元，主要是人员经费的社会保障费用，较2023年度决算数增加0.43万元，增长100%，主要原因是人员减少。

年末结转结余165.21万元，主要是计划外培训业务收入和上级课题支助经费，较2023年度决算数减少20.43万元，下降11%，主要原因是支付2023年举办计划外培训班费用。

二、收入决算情况说明
    本年收入1318.47万元，其中：财政拨款收入983.53万元，占74.6%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入319.35万元，占24.2%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入15.59万元，占1.2%。

三、支出决算情况说明

本年支出1335.78万元，其中：基本支出501.03万元，占37.5%；项目支出834.74万元，占62.5%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入983.53万元，支出983.53万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少1239.4万元，下降55.8%，主要原因：新校区建设项目资金减少。支出减少1239.4万元，下降55.8%，主要原因：新校区建设项目财政性拨款资金大幅度减少。

财政拨款年初结转结余4.12万元，主要是历年人员经费的社会保障费，与2023年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余4.12万元，主要是历年人员经费的社会保障费，与2023年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出983.53万元，占本年支出合计的73.6%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1239.4万元，下降55.8%，主要原因是新校区建设项目财政拨款资金大幅度减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出983.53万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出826.04万元，占84%；社会保障和就业支出（类）支出65.77万元，占6.7%；卫生健康支出（类）支出59.76万元，占6.1%；住房保障支出（类）支出31.96万元，占3.2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为980.68万元，支出决算为983.53万元，完成年初预算的100.3%。其中：

1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）

年初预算为844.1万元，支出决算为826.04万元，完成年初预算的97.9%。决算数小于预算数的主要原因：干部培训工作经费减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为32.95万元，支出决算为37.25万元，完成年初预算的113.1%。决算数大于预算数的主要原因：缴费基数增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为16.48万元，支出决算为26.09万元，完成年初预算的158.3%。决算数大于预算数的主要原因：补缴2023年职业年金。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为2.43万元，支出决算为2.43万元，完成年初预算的100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）

年初预算为16.77万元，支出决算为14.77万元，完成年初预算的88.1%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为40.74万元，支出决算为45万元，完成年初预算的110.5%。决算数大于预算数的主要原因：公务员医疗补助增加。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为27.22万元，支出决算为31.96万元，完成年初预算的117.4%。决算数大于预算数的主要原因：缴费基数增加。

       六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出485.87万元，其中：人员经费430.56万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的退休费、生活补助。公用经费55.31万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

无

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

无

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

无

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

无

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

无

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

无

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

       2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.85万元，支出决算为0.85万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少0.76万元，下降47.2%，主要原因是厉行节约。

       （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.69万元，占81.2%；公务接待费支出决算0.15万元，占17.7%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

       2.公务用车购置及运行维护费支出0.69万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.69万元，主要用于公车日常维护维修、油耗及评估鉴定等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数持平，完成预算的100%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.81万元，下降54%，主要原因是公车已到年限报废，下半年已无公务用车。

       3.公务接待费支出0.15万元，其中：

国内接待费支出0.15万元，国内公务接待2批次，接待12人次；主要用于接待四川省眉山党校调研组到我市调研东坡文化和省委党校调研组人员。

国（境）外接待费支出0.00万元。

公务接待费支出决算数与预算数持平，完成预算的100%。与2023年度相比，公务接待费支出增加0.04万元，增长36.4%，主要原因是接待人数增加。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金497.66万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“市委党校食堂和物业服务费”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出155.6万元。从评价情况来看，该项目在目标设定、决策过程、资金分配、资金到位、资金管理、组织实施、项目效果等方面落实情况较好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映新校区建设项目（一期）建设资金、市委党校食堂和物业服务费、综合工资经费、科研咨政调研经费、干部培训工作经费、开发新教学专题经费、人才开发专项资金、干部培训等8个项目绩效自评结果。（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

2024年度预算项目绩效自评表：详见附件2《2024年度预算项目支出绩效自评表》

“市委党校食堂和物业服务费”预算项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.73分。全年预算数为160万元，执行数为155.6万元，完成预算的97.25%。项目绩效目标完成情况：2024年度目标是开展专业化的秩序维护、环境卫生保洁、绿化养护、水电维修管理、IT设备管理、会务接待、食堂的厨房日常生活用品和管理服务等，保障党校后勤日常运行。2024年度目标完成情况：已完成97.25%，达到预期年度目标。党校秩序维护良好，会议会务、环境卫生有专人负责，能够及时清理垃圾，园林绿化有专人定期养护。设施设备养护到位，配备专人水电工、IT技术人员定期巡检，高质量完成会议培训班设备保障。食堂管理服务队伍堪称优秀，物业人员工资按时发放。

发现的主要问题及原因：无。

下一步改进措施：加强对物业服务管理，办公室指定专人负责对物业服务进行监督指导，要求物业公司对在考核过程中发现和指出的问题进行整改，做好校园内节能减排和防止餐饮浪费，进一步提高物业服务质量。新校区建设项目（一期）建设资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.21分。全年预算数为413.5万元，执行数为298万元，完成预算的72.07%。项目绩效目标完成情况：2024年4月份，市委党校新校区建设项目（一期）EPC完成消防、规划验收，第四季度顺利向水务局进行水土保持验收备案。除连接省委党校数据接口外，智慧校园项目部分整改工作基本完成。

发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无

 （三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

  详见附件3《2024年度市委党校食堂和物业服务费预算项目支出绩效自评报告》

 （四）财政评价结果（如有）

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度中共儋州市委党校机关运行经费55.31万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加0.24万元，完成预算的100.4%；与2023年度相比，机关运行经费增加4.13万元，增长8.1%。主要原因是：培训业务量增多导致水电费增加。

（二）政府采购支出情况

2024年度中共儋州市委党校政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本单位拥有房屋面积3777平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）

反映党校（行政学院）的支出，包括机构运转、招聘教师、举办各类培训班的支出等。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业金缴费支出（项）

反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

反映其他用优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的生活补贴。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）

反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本医疗保险缴费经费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的公务员医疗补助缴费经费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。