目 录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分 2023年度部门决算公开表2

第三部分 2023年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9

十、预算绩效情况说明11

十一、其他重要事项情况说明13

第四部分 名词解释15

第一部分 基本情况

    一、部门（单位）职责

    根据儋州市机构编制委员会《关于儋州市海头镇党政机构主要职责、岗位设置和人员编制规定的批复》（儋编〔2009〕51号），海头镇机关设党政综合办公室(加挂“社会治安综合治理办公室”牌子）、经济发展办公室、社会事务办公室(加挂“计划生育办公室”牌子）3个内设机构。

1. 党政综合办公室。主要承担镇党委、政府的日常事务；负责社会治安综合治理、社会稳定、工青妇及各部门各方面的综合协调工作；督促检查有关工作的落实和做好各种统计报表工作。

2. 经济发展办公室。主要负责本镇经济建设、农业发展规划与技术推广、农田水利与基本农田保护、第三产业发展规划、环境与自然资源保护、公有资产管理、农村集体土地管理、投资发展环境的营造等指导工作；负责村镇规划建设和城市环境卫生、路政设施等镇容镇貌管理和服务工作；负责协调财税、工商、金融等部门管理及其他与经济发展相关的工作。

3. 社会事务办公室。主要承担科教卫生事务、农村新型合作医疗，民政优抚、民族宗教、农村低保、劳动和社会保障等事务的管理和监督工作，协调与社会事务相关的其他工作;主管全镇人口与计划生育工作，负责计划生育法律法规政策和人口理论的宣传、贯彻和执行，做好人口计划的编制和统计上报工作。

二、机构设置

纳入儋州市海头镇人民政府2023年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

1. 儋州市海头镇人民政府部门本级

2. 儋州市海头镇人民政府社会服务中心

3. 儋州市海头镇人民政府农业服务中心

4. 儋州市海头镇人民政府综合执法中心

第二部分 2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分 2023年度部门决算情况说明

 一、收入支出总体情况说明
  2023年度收入总计20293.92万元，支出总计20293.92万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加5616.75万元，增长38.27%。主要原因是增加了土地征收包干经费。

（一）收入总计主要构成。

本年收入16963.08万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数增加0万元。

年初结转结余3330.85万元，主要是市级各个部门单位下拨的专项工作经费结转,比如土地征收局下拨征地包干经费，较2022年度决算数减少2102.07万元，下降38.69%，主要原因是城乡社区支出减少。

（二）支出总计主要构成。

本年支出16933.94万元。

结余分配0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

年末结转结余3359.98万元，主要是征收包干经费，较2022年度决算数增加29.13万元，增长0.87%，主要原因是各项征地补偿款等专项经费增加。

二、收入决算情况说明
    本年收入16963.08万元，其中：财政拨款收入14970.73万元，占88.25%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入1992.34万元，占11.75%。

三、支出决算情况说明

本年支出16933.94万元，其中：基本支出1345.45万元，占7.94%；项目支出15588.50万元，占92.05%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入14970.73万元，支出14970.73万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加9858.64万元，增长192.85%，主要原因各项征地补偿款等专项经费增加。支出增加10452.13万元，增长231.31%，主要原因是城乡社区和社会保障和就业支出增多。

财政拨款年初结转结余5.61万元，主要是一般公共预算财政拨款结余，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

财政拨款年末结转结余5.61万元，主要是一般公共预算财政拨款，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出4317.71万元，占本年支出合计的25.5%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少201.11万元，下降4.45%，主要原因是政府办公厅(室)及相关机构事务支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出4317.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1585.10万元，占36.71%；公共安全支出（类）支出56.95万元，占1.32%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出0.61万元，占0.01%；社会保障和就业（类）支出175.26万元，占4.06%；卫生健康支出（类）支出176.68万元，占4.09%；节能环保支出（类）支出46.62万元，占1.08%；城乡社区支出（类）支出220.70万元，占5.11%；农林水支出（类）支出1926.29万元，占44.61%；交通运输支出（类）支出7.34万元，占0.17%；住房保障（类）支出112.66万元，占2.61%；灾害防治及应急管理支出（类）支出9.52万元，占0.22%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4155.49万元，支出决算为4317.71万元，完成年初预算的103.9%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）其他人大事务（项）。

年初预算为21.86万元，支出决算为3.84万元，完成年初预算的17.57%。决算数小于预算数的主要原因人大事务经费支出减少。

2.一般公共服务（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为377.14万元，支出决算为481.84万元，完成年初预算的127.76%。决算数大于预算数的主要原因2023年度新招录公务员，工资发放数增加。

3.一般公共服务（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）事业运行（项）。

年初预算为400.08万元，支出决算为441.01万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因2023年度新招录事业编，工资发放数增加。

4.一般公共服务（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）其他政府办公厅(室)及相关机构事务（项）。

年初预算为522.87万元，支出决算为526.48万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因政府综合办公经费支出增多。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）财政事务（项）。

年初预算为17.8万元，支出决算为12.51万元，完成年初预算的70.28%。决算数小于预算数的主要原因农村“三资”会计委托代理服务中心工作经费及人员经费支出减少。

6.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务（项）。

年初预算为6.32万元，支出决算为4万元，完成年初预算的63.29%。决算数小于预算数的主要原因纪检工作经费支出减少。

7.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务（项）。

年初预算为10万元，支出决算为8.61万元，完成年初预算的86.1%。决算数小于预算数的主要原因其他纪检监察事务支出减少。

8.一般公共服务（类）组织事务（款）组织事务（项）。

年初预算为166.8万元，支出决算为106.81万元，完成年初预算的64.03%。决算数小于预算数的主要原因离任村（社区）两委干部生活补贴经费减少。

9.公共安全（类）其他公共安全（款）其他公共安全（项）。

年初预算为110万元，支出决算为56.95万元，完成年初预算的86.1%。决算数小于预算数的主要原因维稳工作经费支出减少。

10.文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒（款）其他文化旅游体育与传媒（项）。

年初预算为4.41万元，支出决算为0.61万元，完成年初预算的13.83%。决算数小于预算数的主要原因文化站免费开放补助资金和新时代文明实践站省级补助资金支出减少。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为96.02万元，支出决算为112.02万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因2023年度新招录公务员和事业编，养老保险发放数增加。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。

年初预算为0万元，支出决算为47.54万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因2023年度新招录公务员和事业编，职业年金发放数增加。

13.社会保障和就业（类）临时救助（款）临时救助（项）。

年初预算为7.68万元，支出决算为6.93万元，完成年初预算的90.23%。决算数小于预算数的主要原因城乡困难群众临时性生活救助支出减少。

14.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。

年初预算为8.3万元，支出决算为5.73万元，完成年初预算的69.04%。决算数小于预算数的主要原因拥军优属支出减少。

15.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理（项）。

年初预算为5万元，支出决算为0.37万元，完成年初预算的7.4%。决算数小于预算数的主要原因退役军人相关工作支出减少。

16.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。

年初预算为14.9万元，支出决算为14.62万元，完成年初预算的98.12%。决算数小于预算数的主要原因突发公共卫生事件应急处理支出减少。

17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为22.68万元，支出决算为28.75万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因2023年度新招录公务员，行政单位医疗发放数增加。

18.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为22.85万元，支出决算为21.87万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因2023年度事业编存在人员退休，事业单位医疗发放数减少。

19.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为90.36万元，支出决算为110.45万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因2023年度新招录公务员和事业编，公务员医疗补助发放数增加。

20.节能环保（类）自然生态保护（款）生态保护（项）。

年初预算为45.12万元，支出决算为43.9万元，完成年初预算的97.3%。决算数小于预算数的主要原因生态保护发放数减少。

21.节能环保（类）其他节能环保（款）其他节能环保（项）。

年初预算为2.73万元，支出决算为2.72万元，完成年初预算的99.63%。决算数小于预算数的主要原因节能环保发放数减少。

22.城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）。

年初预算为38.53万元，支出决算为27.89万元，完成年初预算的72.39%。决算数小于预算数的主要原因执法中队工作经费发放数减少。

23.城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）。

年初预算为123.94万元，支出决算为108.18万元，完成年初预算的87.28%。决算数小于预算数的主要原因执法中队工作经费发放数减少。

24.城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为105.55万元，支出决算为54.28万元，完成年初预算的51.43%。决算数小于预算数的主要原因环境卫生支出减少。

25.城乡社区（类）其他城乡社区（款）其他城乡社区（项）。

年初预算为109.88万元，支出决算为30.34万元，完成年初预算的27.61%。决算数小于预算数的主要原因环境卫生支出减少。

26.农林水（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。

年初预算为1.5万元，支出决算为1.14万元，完成年初预算的76%。决算数小于预算数的主要原因病虫害控制经费支出减少。

27.农林水（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。

年初预算为3.24万元，支出决算为197.44万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因农村党员干部现代远程教育终端站点管理员补贴支出增多。

28.农林水（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）。

年初预算为10.3万元，支出决算为9.77万元，完成年初预算的100%。决算数小于预算数的主要原因镇定向聘用工作人员（原市聘大学生村官）配套资金支出减少。

29.农林水（类）农业农村（款）其他农业农村（项）。

年初预算为336.42万元，支出决算为105万元，完成年初预算的31.21%。决算数小于预算数的主要原因农村厕所粪污资金支出减少。

30.农林水（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。

年初预算为55.45万元，支出决算为0.44万元，完成年初预算的0.79%。决算数小于预算数的主要原因小型农田水利维修养护资金支出减少。

31.农林水（类）水利（款）其他水利（项）。

年初预算为10.38万元，支出决算为8.99万元，完成年初预算的86.6%。决算数小于预算数的主要原因河长制湖长制工作考核奖励资金支出减少。

32.农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为217.39万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因巩固海头镇珠江村委会加兰村、岭地村委会茨园下村和岭地村委会打花村道路建设项目及七柏榔村委会七柏榔村排水沟建设支出增多。

33.农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。

年初预算为659万元，支出决算为659万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因海头地瓜现代农业产业园提升项目经费全额支出。

33.农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）。

年初预算为118.81万元，支出决算为115.6万元，完成年初预算的27.95%。决算数小于预算数的主要原因乡村振兴工作队队员待遇保障经费支出减少。

34.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为393.29万元，支出决算为385.18万元，完成年初预算的97.94%。决算数小于预算数的主要原因村级治安联防调解员补助支出减少。

35.交通运输（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。

年初预算为7.34万元，支出决算为7.34万元，完成年初预算的97.94%。决算数等于预算数的主要原因公路养护补助资金实现全额支出。

36.住房保障（类）保障性安居工程（款）农村危房改造（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因农村四类重点对象危房改造资金支出增多。

37.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为86.13万元，支出决算为97.66万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因2023年度新招录公务员和事业编，住房公积金发放数增加。

38.灾害防治及应急管理（类）自然灾害防治（款）森林草原防灾减灾（项）。

年初预算为10万元，支出决算为9.52万元，完成年初预算的95.2%。决算数小于预算数的主要原因森林防火经费支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1343.35万元，其中：人员经费1306.14万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费37.21万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出10653.02万元，占本年支出合计的62.91%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加10059.75万元，增长1695.64%，主要原因是征地包干经费支出增多。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出10653.02万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出10653.02万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为922.73万元，支出决算为10653.02万元，完成年初预算的1154.51%。其中：

1.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排（款）征地和拆迁补偿（项）。年初预算为4.94万元，支出决算为9829.18万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因征地包干工作经费支出增多。

2.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排（款）农村基础设施建设（项）。年初预算为561.45万元，支出决算为579.98万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因征地包干工作经费支出增多。

3.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排（款）农业生产发展（项）。年初预算为44.07万元，支出决算为45.29万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因征地包干工作经费支出增多。

4.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排（款）农村社会事业（项）。年初预算为116.75万元，支出决算为145.24万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因征地包干工作经费支出增多。

5.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排（款）农业农村生态环境（项）。年初预算为12.34万元，支出决算为13.03万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因征地包干工作经费支出增多。

6.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排（款）其他国有土地使用权出让收入安排（项）。年初预算为76.42万元，支出决算为40.31万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因征地包干工作经费支出增多。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

  2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为34万元，支出决算为31.38万元，完成预算的92.29%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加2.34万元，增长8.06%。

   （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.36万元，占17.08%；公务接待费支出决算26.02万元，占82.92%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0万元，增长0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加0万元，增长0%。

       2.公务用车购置及运行维护费支出26.02万元。其中：

公务用车购置支出26.02万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出5.36万元，主要用于保养买保险。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.64万元，增长11.94%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.09万元，增长1.71%，主要原因是车辆加油支出增加。

       3.公务接待费支出26.02万元，其中：

国内接待费支出26.02万元，国内公务接待300批次，接待2176人次；主要用于上级部门到我镇检查指导工作。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少1.98万元，下降7.07%。与2022年度相比，公务接待费支出增加3.75万元，增长16.84%，主要原因是接待次数及人员较去年增多。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

儋州市海头镇人民政府组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目23个，二级项目105个，共涉及资金2948.86万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度党建示范点创建经费、土地征收包干经费等55个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金10653.02万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本单位无国有资本经营预算项目。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

儋州市海头镇人民政府在部门决算中反映海头地瓜现代农业产业园提升项目、海头镇七柏榔村委会七柏榔村排水沟建设项目、海头镇珠江村委会加兰村道路建设项目、海头镇岭地村委会茨园下村道路建设项目、海头镇岭地村委会打花村道路建设项目、海头镇加乐村委会村巷硬化和排水工程等6个项目绩效自评结果。

海头地瓜现代农业产业园提升项目绩效自评表：

海头地瓜现代农业产业园提升项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。全年预算数为659万元，执行数为659万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成种植海头地瓜3000亩；二是实现较大规模的产业带动，带动脱贫户和监测639户2836人参与到地瓜种植。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度儋州市海头镇人民政府部门（单位）机关运行经费37.21万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加9.37万元，增长33.66%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加/资产运行维护支出增加/信息系统运行维护支出增加/人员编制数量增加。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市海头镇人民政府政府采购支出总额24.16万元，其中：政府采购货物支出24.16万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积14321平方米，其中：办公用房7156平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）7165平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。