儋州市教育局本级2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分  2024年度部门决算公开表2

第三部分  2024年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9

十、预算绩效情况说明11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

（一）贯彻执行党和国家有关教育方针政策、法律法规规章；依法拟定并组织实施本市教育工作的政策法规规章和发展规划、计划。

（二）会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资、教育收费的政策规定；管理市级教育经费和基本建设；监督各中小学校教育财政拨款的执行和使用情况及其他教育经费的筹措和使用情况。

（三）负责教育督导与评估工作；对教育质量进行检查；指导各类学籍的管理。

（四）指导和监管社会力量举办的高等教育、成人教育、职业技术教育、基础教育和幼儿教育等工作；组织并实施对普及九年义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导与评估；指导教育改革工作。

（五）统筹规划全市中专、中小学校的布局、结构和专业设置。

（六）规划和协调教育系统重大科研工作，指导学校发展高新技术的研究与推广、科研成果转化和"产学研"结合等工作；协调和指导学校开展教学研究工作；负责教育管理信息、统计工作。

（七）统筹和指导少数民族教育工作，协调对少数民族乡镇教育的扶持与援助。

（八）指导各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作。

（九）主管全市教师工作；组织实施全省各级各类学校校长、教师全员培训工作；研究拟定各级各类学校教师资格标准并指导实施；依法统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作。

（十）制定、实施中小学校学历教育的招生制度改革方案；制定中小学校及职业学校的招生计划并负责组织实施；负责制定中小学校毕业证书的发放办法。

（十一）承担全市语言文字的管理工作。

（十二）规划并指导学校的党建工作、统战工作；协同有关部门管理学校领导干部。

（十三）负责对所属事业单位执行党和国家的方针政策、法律法规规章的情况进行检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有资产。

（十四）承办市委、市政府和上级部门交办的工作

二、机构设置

本单位根据中共儋州市委办公室文件关于重新修订《儋州市教育局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（儋委办发[2022]23号）文件精神，儋州市教育局是主管全市（含洋浦经济开发区）教育事业和语言文字工作的市政府工作部门，为正处级。教育局本级设十一个机构，分别是办公室、市人民政府教育督导室 、基础教育科、组织人事科、政策法规科、财务管理科、产业发展规划科（审计科）、教师工作科、学校安全工作科、体育卫生与艺术教育科、职业成人与学前教育科。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计41,845.59万元，支出总计41,845.59万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增减少35,910.49万元，下降46.18%。主要原因：一是局本级教育专项资金减少；二是项目支出减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入40,004.98万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数持平。

年初结转结余1,840.61万元，较2023年度决算数减少152.85万元，下降07.67%，主要原因是中央资金结转减少。

（二）支出总计主要构成

本年支出40,323.20万元。

结余分配0.00万元，较2022年度决算数持平。

年末结转结余1,522.39万元，主要是中央专项结转结余，较2023年度决算数减少317.89万元，下降17.27%，主要原因是中央资金结转减少。

二、收入决算情况说明
    本年收入40,004.98万元，其中：财政拨款收入39,796.69万元，占99.48%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入208.29万元，占0. 52%。

  （注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出40,323.20万元，其中：基本支出867.68万元，占2.15%；项目支出39,455.51万元，占97.85%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入39,796.69万元，支出39,800.53万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少35726.15万元，增下降47.31%，主要原因：一是局本级专项资金减少。支出减少35722.31万元，47.3%，主要原因：一是项目经费支出相 应减少。二是当年不涉及调资增资，适当缩减基本支出。

财政拨款年初结转结余1,068.10万元，主要是上年度中央专项结转当年度使用，较2023年度决算数减少1.65万元，下降0.15%，主要原因是中央专项资金结转当年度减少。

财政拨款年末结转结余1,064.26万元，主要是是年度中央专项累积结转下年度使用，较2023年度决算数减少5.49万元，下降0.51%，主要原因是中央专项资金结转下年度减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出39,800.53万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少16367.41万元，下降29.14%，主要原因是项目预算从教育局本级划归到各下属单位，项目经费支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出39,800.53万元，主要用于以下方面：教育（类）支出39,485.66万元，占99.21%；；社会保障和就业（类）支出120.56万元，占0.3%；卫生健康（类） 支出124.28万元，占0.31%；节能环保（类）支出124.28万元，占0.04%；住房保障（类）支出55.27万元， 占0.14%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为35,459.90万元，支出决算为39,800.53万元，完成年初预算的112.24%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为572.14万元，支出决算为567.38万元，完成年初预算的98.82%。决算数小于预算数的主要原因：预算执行过程中少数项目未执行完。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为243.00万元，支出决算为220.52万元，完成年初预算的90.75%。决算数小于预算数的主要原因：预算执行过程中少数项目未执行完。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为4,608.17万元，支出决算为7,631.58万元，完成年初预算的165.61%。决算数大于预算数的主要原因：决算数大于预算数的主要原因上级下达的学前教育建设项。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为5,398.56万元，支出决算为11,255.76万元，完成年初预算的208.5%。决算数大于预算数的主要原因：年中上级补助民办小学教育生均公用经费及家庭经济困难学生生活补助。

5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为4,298.12万元，支出决算为5,636.97万元，完成年初预算的131.15%。决算数大于预算数的主要原因：民办初中教育生均公用经费及家庭经济困难学生生活补助。

6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为6,544.09万元，支出决算为1698.01万元，完成年初预算的25.95%。决算数小于预算数的主要原因：项目资金结余。

7.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为7,663.07万元，支出决算为7,398.76万元，完成年初预算的96.55%。决算数小于预算数的主要原因：项目资金结余。

8.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为36.00万元，支出决算为199.23元，完成年初预算的553.42%。决算数大于预算数的主要原因：预算执行过程中专项资金有所调剂增加。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为65.47万元，支出决算为63.69万元，完成年初预算的97.28%。决算数小于预算数的主要原因：年中人员变动导致资金结余。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为32.74万元，支出决算为55.93万元，完成年初预算的170.83%。决算数大于预算数的主要原因：年内有新增退休人员。

11.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为1.21万元，支出决算为0.93万元，完成年初预算的 76.86%。决算数小于预算数的主要原因：其他优抚支出资金结余。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为99.80万元，支出决算为98.67万元，完成年初预算的98.87%。决算数大于预算数的主要原因：年中人员变动导致资金结余。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为56.74万元，支出决算为55.27万元，完成年初预算的97.41%。决算数大于预算数的主要原因：年中人员变动导致资金结余。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出0.00万元，其中：人员经费758.26万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费109.23万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

无此项内容。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

无此项内容。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

无此项内容。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

无此项内容。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

无此项内容。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

无此项内容。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为27.78万元，支出决算为17.03万元，完成预算的61.3%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加12.47万元，增长273.46%，主要原因是公出国（境）费用履行教育工作职能，促进教育国际交流与合作支出。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算13.82万元，占81.15%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.78万元，占4.58%；公务接待费支出决算2.43万元，占14.27%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出13.82万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）2人次。开支内容包括：

因公出国(境）费支出13.82万元。主要用于履行教育工作职能，促进教育国际交流与合作，在业务工作方面发生的支出。

因公出国（境）费支出决算数比预算数减少6.18万元，完成预算的30.9%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加13.82万元，增长100%，主要原因是与教育国际交流与合作等方面发生的支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.78万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.78万元，主要用于公务用车燃油费及车辆保险维修。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数持平。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增减少0.88万元，下降53.01%，主要原因是公务用车派出次数减少。

    3.公务接待费支出2.43万元，其中：

国内接待费支出2.43万元，国内公务接待19批次，接待183人次；主要用于履行教育职能，促进教育对外交流。。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少0.47万元，完成预算的14.27%。与2023年度相比，公务接待费支出减少0.47万元，下降16.21%，主要原因是批次和接待人次有所减少。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我局组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金4334.73万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“儋州市南丰镇中心学校宿舍楼及食堂建设项目、公办小学普通教室照明改造项目”等2个项目开展了部门评价，从评价情况来看促进教育系统财务活动的规范运行，提高财政资金使用的社会效益和经济效益（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

我局在部门决算中反映儋州市南丰镇中心学校宿舍楼及食堂建设项目、公办小学普通教室照明改造项目等2个项目

儋州市南丰镇中心学校宿舍楼及食堂建设项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，全年预算数为411.50万元，执行数为33.94万元，完成预算的8.24%。项目绩效目标完成情况：已经支付款主要是勘察费、检测费、准备付预付款。发现的主要问题及原因：中标公司不对接业主、改进措施。下一步改进措施：我局计划取消该公司中标资格、重新招标。

公办小学普通教室照明改造项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，全年预算数为1,501.80万元，执行数为1,091.84万元，完成预算的72.7%。项目绩效目标完成情况：按要求完成普通教室照明改造。发现的主要问题及原因：有些业主验收不通过 ，导致不能通过。下一步改进措施：根据业主反映的问题，施工方进行改进，在1月17-18日，重新组织第二次验收。业主方通过，余下335.99万因质保金未满足支付条件。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度儋州市教育局本级机关运行经费109.23万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少5.89万元，完成预算的5.12%；与2023年度相比，机关运行经费增加27.43万元，增长33.53%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加及资产运行维护支出增加。。

（二）政府采购支出情况

2024年度儋州市教育局本级政府采购支出总额2613.15万元，其中：政府采购货物支出2094.17万元、政府采购工程支出229.07万元、政府采购服务支出289.90万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积2566.80平方米。

本部门共有车辆1辆，其他用车1辆，其他用车主要是用务用途。     

单价100万元以上设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。