2019年儋州市财政局部门预算

目     录

第一部分               儋州市财政局概况

一、  主要职能

二、  部门预算单位构成

第二部分               儋州市财政局2019年部门预算表

一、   财政拨款收支总表

二、   一般公共预算支出表

三、   一般公共预算基本支出表

四、   一般公共预算“三公”经费支出表

五、   政府性基金预算支出表

六、   部门收支总表

七、   部门收入总表

八、   部门支出总表

九、   项目支出绩效信息表

第三部分              儋州市财政局2019年部门预算情况说明

第四部分              名词解释

第一部分              儋州市财政局概况

一、  主要职能

1.贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性法规规章草案。

2.承担市本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善市对镇的转移支付制度。

3.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理罚没物资及罚没收入。

4.组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

5.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。

6.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

7.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

8.承办市政府交办的其他事项。

二、  部门预算单位构成

    纳入儋州市财政局2019年部门预算编制范围的包括儋州市财政局本级及22家二级预算单位。其中，二级预算单位包括：

     1.儋州市财政国库支付中心

 2.儋州市票据建帐监管中心

 3.儋州市彩票管理中心

 4.儋州市财政信息中心

 5.儋州市政府与社会资本合作管理中心

 6.儋州市财政局那大第一财政所

 7.儋州市财政局那大第二财政所

 8.儋州市财政局白马井财政所

 9.儋州市财政局排浦财政所

10.儋州市财政局新州财政所

11.儋州市财政局王五财政所

12.儋州市财政局雅星财政所

13.儋州市财政局海头财政所

14.儋州市财政局光村财政所

15.儋州市财政局峨蔓财政所

16.儋州市财政局东成财政所

17.儋州市财政局和庆财政所

18.儋州市财政局兰洋财政所

19.儋州市财政局南丰财政所

20.儋州市财政局中和财政所

21.儋州市财政局大成财政所

22.儋州市财政局木棠财政所

第二部分  儋州市财政局2019年部门预算表

（此部分内容即为部门预算公开表）

第三部分   儋州市财政局2019年部门预算情况说明

一、关于儋州市财政局2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

儋州市财政局2019年财政拨款收支总预算61,195,326.34元。其中，收入总计61,195,326.34元，包括一般公共预算本年收入55,000,326.34元，政府性基金预算本年收入6,195,000.00元；支出总计61,195,326.34元，包括一般公共服务支出42,910,484.60元、教育支出700,000.00元、社会保障和就业支出4,408,326.00元、医疗卫生与计划生育支出4,215,671.04元、城乡社区支出6,195,000.00元、住房保障支出2,765,844.70元。

二、关于儋州市财政局2019年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

儋州市财政局2019年一般公共预算当年拨款55,000,326.34元，比上年预算数增加443,718.94元，主要是调整工资后各项保险缴费预算增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出42,910,484.60元，占78.02%；教育（类）支出700,000.00元，占1.27%；社会保障和就业（类）支出4,408,326.00元，占8.02%；医疗卫生与计划生育（类）支出4,215,671.04元，占7.66%；住房保障（类）支出2,765,844.70元，占5.03%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2019年预算数为31,662,936.90元，比上年预算数减少81,336.00元，主要是个别在职人员办理提前退休后工资福利支出预算减少。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2019年预算数为902,000.00元，比上年预算数减少3,310,200.00元，主要是部分项目开支调整至一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）列支。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2019年预算数为610,000.00元，上年无信息化建设预算安排，主要是增加财政档案管理系统安装项目和乡镇财政所网络信息建设费等项目支出。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2019年预算数为1,167,447.70元，比上年预算数增加14,029.90元，主要是调整工资后工资福利支出预算增加。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2019年预算数为8,568,100.00元，比上年预算数增加4,604,000.00元，主要是部分项目上年在一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）中列支，2019年为规范科目使用，调整列支科目。

6.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）2019年预算数为700,000.00元，比上年预算数增加225,000.00元，主要是财政业务培训费增加。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）2019年预算数为120,366.00元，比上年预算数增加18,000.00元，主要是离休人员工资正常调资。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2019年预算数为4,172,880.00元，比上年预算数减少117,120.00元，主要是个别在职人员办理提前退休后各项保险缴费预算减少。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2019年预算数为115,080.00元，比上年预算数减少3,564.00元，主要是城乡居民养老金最低标准提高，遗属供养费相应扣减。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2019年预算数为968,984.40元，比上年预算数减少16,853.30元，主要是个别在职人员办理提前退休后各项保险缴费预算减少。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2019年预算数为38,213.40元，比上年预算数增加1,555.70元，主要是调整工资后各项保险缴费预算增加。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2019年预算数为3,208,473.24元，比上年预算数增加859,672.64元，主要是调整工资后各项保险缴费预算增加。

13.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）2019年预算数为2,765,844.70元，比上年预算数减少52,716.00元，主要是个别在职人员办理提前退休后各项保险缴费预算减少。

三、关于儋州市财政局2019年一般公共预算基本支出情况说明

儋州市财政局2019年一般公共预算基本支出为44,220,226.34元，其中：

人员经费35,607,613.44元，主要包括：基本工资11,849,385.60元、津贴补贴8,807,760.00元、奖金949,984.80元、绩效工资1,686,440.00元、机关事业单位基本养老保险缴费4,172,880.00元、城镇职工基本医疗保险缴费947,950.90元、公务员医疗补助缴费3,208,473.24元、失业工伤生育保险143,448.20元、住房公积金2,765,844.70元、其他工资福利支出840,000.00元、离休费120,366.00元、遗属生活补助115,080.00元;

公用经费8,612,612.90元，主要包括：办公费3,460,000.00元、通讯补助费314,520.00元、公务用车运行维护费90,000.00元、其他商品和服务2,651,968.00元、工会经费433,148.10元、福利费9,016.80元、其他交通费用1,653,960.00元。

四、儋州市财政局2019年“三公”经费预算情况说明

儋州市财政局2019年“三公”经费预算数为728,000.00元，其中：

      因公出国（境）经费0元，与上年预算持平。

公务用车购置及运行费578,000.00元（其中，公务用车购置费0元，公务用车运行费578,000.00元），与上年预算持平。

公务接待费150,000.00元，较上年预算下降11.76%。下降的主要原因根据中央 “八项规定”和省委省政府二十条规定，严格控制一般性支出，推进厉行节约反对铺张浪费。

五、关于儋州市财政局2019年政府性基金预算当年拨款情况说明

（一）政府性基金预算当年规模变化情况

儋州市财政局2019年政府性基金预算当年拨款6,195,000.00元，比上年预算数增加6,195,000.00元，主要是绩效评价检查工作经费2,500,000.00元、财政9楼多媒体教室改造项目1,600,000.00元、基层会计站业务经费2,095,000.00元。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

城乡社区（类）支出6,195,000.00元，占100%。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

城乡社区（类）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）2019年预算数为6,195,000.00元，比上年预算数增加6,195,000.00元。主要是绩效评价检查工作经费2,500,000.00元、财政9楼多媒体教室改造项目1,600,000.00元、基层会计站业务经费2,095,000.00元。

六、关于儋州市财政局2019年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，儋州市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入55,000,326.34元、政府性基金收入6,195,000.00元；支出包括：一般公共服务支出42,910,484.60元、教育支出700,000.00元、社会保障和就业支出4,408,326.00元、医疗卫生与计划生育支出4,215,671.04元、城乡社区支出6,195,000.00元、住房保障支出2,765,844.70元。儋州市财政局2019年收支总预算61,195,326.34元。

七、关于儋州市财政局2019年收入预算情况说明

儋州市财政局2019年收入预算61,195,326.34元，其中：一般公共预算收入55,000,326.34元，占89.88%、政府性基金收入6,195,000.00元，占10.12%。

八、关于儋州市财政局2019年支出预算情况说明

儋州市财政局2019年支出预算61,195,326.34元，其中：基本支出44,220,226.34元，占72.26%；项目支出16,975,100.00元，占27.74%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2019年儋州市财政局本级、儋州市财政国库支付中心、儋州市票据建帐监管中心、儋州市彩票管理中心、儋州市财政信息中心、儋州市政府与社会资本合作管理中心、儋州市那大第一财政所、儋州市那大第二财政所、儋州市白马井财政所、儋州市排浦财政所、儋州市新州财政所、儋州市王五财政所、儋州市雅星财政所、儋州市海头财政所、儋州市光村财政所、儋州市峨蔓财政所、儋州市东成财政所、儋州市和庆财政所、儋州市兰洋财政所、儋州市南丰财政所、儋州市中和财政所、儋州市大成财政所、儋州市木棠财政所等的机关运行经费预算共8,612,612.90元。

（二）政府采购情况

2019年儋州市财政局本级及下属各预算单位政府采购预算总额11,258,100.00元，其中：政府采购货物预算3,068,100.00元，政府采购工程预算1,550,000.00元，政府采购服务预算6,640,000.00元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，儋州市财政局本级及下属各预算单位共有车辆6辆，其中，领导干部用车0辆，机要通信应急用车4辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆。单位价值1000,000元以上设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2019年儋州市财政局27个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算10,780,100.00元、政府性基金6,195,000.00元。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算收入：指用于反映税收收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入、捐赠收入等财政收入。

二、政府性基金收入：指是用于反映政府为支持某项事业发展或特定基础设施建设，依法依规向公民、法人和其他组织征收的以及出让土地、发行彩票等方式取得的具有专门用途的资金。

三、其他财政资金收入：指用于反映政府为履行职责，依法依规收取、提取和安排使用的未纳入预算管理的除教育收费以外的各种财政性资金。

四、收回存量资金收入：指用于反映各级财政部门收回的上缴国库但不列入预算的存量资金，包括收回单位实有账户存量资金、收回国库集中支付结余资金、收回转移支付存量资金和收回财政专户存量资金。。

五、事业收入：指用于反映事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

六、事业单位经营收入：指用于反映事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指用于反映除上述一般公共预算收入、政府性基金收入、其他财政性资金收入、收回存量资金收入、事业收入、事业单位经营收入和往来收入以外的收入。

八、用事业基金弥补收支差额：指用于反映事业单位在预计当年“一般公共预算收入”、“政府性基金”、“教育收费收入”、“其他财政性资金收入”、“收回存量资金收入”、“单位自有资金收入”收入不足安排支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

九、上年结转结余收入：指用于反映以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金等。

十、一般公共服务（类）××事务（款）行政运行（项）：指××用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十一、一般公共服务（类）××事务（款）一般行政管理事务（项）：指用于××等未单独设置项级科目的项目支出。

十二、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2019年儋州市财政局部门预算公开表(公开).xlsx