2019年儋州市审计局预算

目录

第一部分    儋州市审计局概况

一、 主要职能

二、 部门预算单位构成

第二部分   儋州市审计局2019年部门预算表

一、 财政拨款收支总表

二、 一般公共预算支出表

三、 一般公共预算基本支出表

四、 一般公共预算“三公”经费支出表

五、 政府性基金预算支出表。

六、 部门收支总表

七、 部门收入总表

八、 部门支出总表

九、 部门支出明细表

十、 项目支出绩效信息表

第三部分   儋州市审计局2019年部门预算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分   儋州市审计局概况

一、 主要职能

    我局的主要职能为：1、履行国家《宪法》、《审计法》赋予的权力，对《审计法》规定的审计对象进行审计监督，贯彻执行党和国家有关审计，经济发展的方针政策、法律法规和规章，对市级财政预算执行情况和其他财政收支进行审计监督;对本级各部门和下级政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况进行审计监督。

　　2、对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行和决算，国有企业的资产、负债、损益进行审计监督。

　　3、对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金，社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支、管理、使用、绩效情况进行审计监督。

　　4、对利用国际和外国政府的援助、贷款项目的财务收支、管理、使用情况，进行审计监督。

　　5、依法对属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支，财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督。

　　6、除审计法规定的审计事项外，对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，对与国家财政收支有关的特定事项进行审计或专项审计调查。

　　7、指导和监督全市部门内部审计工作，监督本市社会审计组织的审计业务质量。

　　8、承办市委市政府和上级部门交办的工作。

二、 部门预算单位构成

纳入儋州市审计局2019年部门预算编制范围的为本级预算单位。

第二部分  儋州市审计局2019年部门预算表

（此部分内容即为部门预算公开表）

第三部分   儋州市审计局2019年部门预算情况说明

一、关于儋州市审计局2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

儋州市审计局2019年财政拨款收支总预算14,580,840.44元。其中，收入总计14,580,840.44元，包括一般公共预算本年收入6,880,840.44元，政府性基金预算本年收入7,700,000.00元；支出总计14,580,840.44元，包括一般公共服务支出5,645,844.4元、社会保障和就业支出460,500.00元、医疗卫生与计划生育支出460,937.44元、城乡社区支出7,700,000.00元、住房保障支出313,558.6元。

二、关于儋州市审计局2019年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

儋州市审计局2019年一般公共预算当年拨款6,880,840.44元，比上年预算数减少1,821,416.26元，主要是一般公共服务支出比上年减少1,584,432.2元、教育支出比上年减少30,000.00元、科学技术支出比上年减少380，000.00元、社会保障和就业支出比上年增加8356.00元、医疗卫生与计划生育支出比上年增加129,863.74元、住房保障支出比上年增加34,796.2元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出5,645,844.4元，占82.05%；社会保障和就业支出（类）支出460,500.00元，占6.69%；医疗卫生与计划生育（类）支出460,937.44元，占6.70%；住房保障（类）支出313,558.60元，占4.56%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2019年预算数为3,345,844.4元，比上年预算数增加394,667.8元，主要是基本工资增加290,457.00元、社会保障缴费增加1,070.2元、其他交通费增加28,080.00元、工会经费增加50,282.2元、其他公用支出增加24,778.4元。

2. 一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2019年预算数为1,892,300.00元，比上年预算数增加763,200.00元，主要是聘用人员工作经费增加790,000.00元、综合工作经费减少1500元、工会经费减少25,300.00元。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）2019年预算数为407,700.00元，比上年预算数增加27,700.00元，主要是信息化建设增加27,700.00元。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2019年预算数为448,260.00元，比上年预算数增加8,260.00元，主要是社会保险缴费增加8,260.00元。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2019年预算数为12,240.00元，比上年预算数增加96.00元，主要是其他优抚支出增加96.00元。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗支出（项）2019年预算数为112,612.00元，比上年预算数增加13,840.30元，主要是行政单位医疗支出增加13,840.30元。

7.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2019年预算数为348,325.44元，比上年预算数增加116,023.44元，主要是公务员医疗补助支出增加116,023.44元。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）2019年预算数为313,558.60元，比上年预算数增加34,796.20元，主要是住房公积金支出增加34,796.20元。

三、关于儋州市审计局2019年一般公共预算基本支出情况说明

儋州市审计局2019年一般公共预算基本支出为4,580,840.44元，其中：

人员经费3,936,526.24元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。

公用经费644,314.20元，主要包括：办公费、邮电费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

四、儋州市审计局2019年“三公”经费预算情况说明

儋州市审计局2019年“三公”经费预算数为141,000.00元，其中：

    因公出国（境）经费0.00万元，与上年预算持平。

公务用车购置及运行费88,000.00元（其中，公务用车购置费0元，公务用车运行费88,000.00元），较上年预算下降2.22%。下降的主要原因包括：公务用车运行费的减少。

公务接待费53,000.00元，较上年预算下降3.63%。下降的主要原因包括：接待人数、批次、标准有所下降。

五、关于儋州市审计局2019年政府性基金预算当年拨款情况说明

（一）政府性基金预算当年规模变化情况

儋州市审计局2019年政府性基金预算当年拨款7,700,000.00元，比上年预算数增加7,700,000.00元，主要是其他国有土地使用权出让收入安排的支出的增加。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

城乡社区支出（类）支出7,700,000.00元，占100%。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）2019年预算数为7,700,000.00元，比上年预算数增加7,700,000.00元，主要是其他国有土地使用权出让收入安排的支出增加。

六、关于儋州市审计局2019年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，儋州市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入6,880,840.44元、政府性基金收入7,700,000元；支出包括：一般公共服务支出5,645,844.4元、社会保障和就业支出460,500元、医疗卫生与计划生育支出460,937.44元、城乡社区支出7,700,000元、住房保障支出313,558.6元。儋州市审计局2019年收支总预算14,580,840.44元。

七、关于儋州市审计局2019年收入预算情况说明

儋州市审计局2019年收入预算14,580,840.44元，其中：一般公共预算收入6,880,840.44元，占47.20%；政府性基金收入7,700,000.00元，占52.80%。

八、关于儋州市审计局2019年支出预算情况说明

儋州市审计局2019年支出预算14,580,840.44元，其中：基本支出4,580,840.44元，占31.42%；项目支出10,000,000.00元，占68.58%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2019年儋州市审计局本级、机关运行经费预算644,314.20元。

（二）政府采购情况

2019年儋州市审计局本级及下属各预算单位政府采购预算总额7,907,700.00元，其中：政府采购货物预算407700.00元，政府采购服务预算7,500,000.00元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，儋州市审计局本级及下属各预算单位共有车辆2辆，其中，机要通信应急用车1辆、一般执法执勤用车1辆。单位价值1000,000元以上设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2019年儋州市审计局5个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算2,300,000.00元、政府性基金7,700,000.00元。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算收入：指用于反映税收收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入、捐赠收入等财政收入。

二、政府性基金收入：指是用于反映政府为支持某项事业发展或特定基础设施建设，依法依规向公民、法人和其他组织征收的以及出让土地、发行彩票等方式取得的具有专门用途的资金。

三、其他财政资金收入：指用于反映政府为履行职责，依法依规收取、提取和安排使用的未纳入预算管理的除教育收费以外的各种财政性资金。 

四、收回存量资金收入：指用于反映各级财政部门收回的上缴国库但不列入预算的存量资金，包括收回单位实有账户存量资金、收回国库集中支付结余资金、收回转移支付存量资金和收回财政专户存量资金。。 

五、事业收入：指用于反映事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

六、事业单位经营收入：指用于反映事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指用于反映除上述一般公共预算收入、政府性基金收入、其他财政性资金收入、收回存量资金收入、事业收入、事业单位经营收入和往来收入以外的收入。

八、用事业基金弥补收支差额：指用于反映事业单位在预计当年“一般公共预算收入”、“政府性基金”、“教育收费收入”、“其他财政性资金收入”、“收回存量资金收入”、“单位自有资金收入”收入不足安排支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

九、上年结转结余收入：指用于反映以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金等。

十、一般公共服务（类）××事务（款）行政运行（项）：指××用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十一、一般公共服务（类）××事务（款）一般行政管理事务（项）：指用于××等未单独设置项级科目的项目支出。

十二、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

2019年儋州市审计局预算公开表 .xlsx