2024年儋州市审计局预算

目  录

第一部分    儋州市审计局概况

一、 主要职能

二、 部门预算单位构成（单位公开没有这部分内容）

第二部分   儋州市审计局2024年预算表

一、 财政拨款收支总表

二、 一般公共预算支出表

三、 一般公共预算基本支出表

四、 一般公共预算“三公”经费支出表

五、 政府性基金预算支出表。

六、 政府性基金预算“三公”经费支出表

七、 部门（单位）收支总表

八、 部门（单位）收入总表

九、 部门（单位）支出总表

十、 项目支出绩效信息表

第三部分   儋州市审计局2024年预算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分   儋州市审计局概况

一、主要职能

市审计局贯彻执行党中央关于审计工作的方针政策，以及中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港政策措施，落实省委省政府、市委（工委）、市政府（管委会）决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）拟订并组织实施全市审计工作规划和政策规定，研究提出推进全市审计工作改革的意见和建议。

（二）负责对市本级财政收支、镇政府财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省和本市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（三）向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市政府（管委会）和省审计厅提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府（管委会）委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委（工委）、市政府（管委会）和省审计厅报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委（工委）有关部门、市级国家机关有关部门、镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）依法直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省和本市有关重大政策措施贯彻落实情况；市本级预算执行情况和其他财政收支，市本级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央、省和市财政转移支付资金；使用中央、省和市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市本级投资和以市本级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府（管委会）规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债和损益，市本级驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对市本级各部门和镇党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对本局审计决定提起行政诉讼或市政府（管委会）裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）开展审计信息化工作，研究和推广信息技术在审计领域的应用。

（十）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（十一）完成市委（工委）、市政府（管委会）及上级部门交办的其他任务。

二、部门预算单位构成

纳入儋州市审计局2024年部门预算编制范围的为：儋州市审计局本级。

第二部分  儋州市审计局2024年部门预算表

（此部分内容即为部门或单位预算公开表）

第三部分   儋州市审计局2024年部门预算情况说明

一、关于儋州市审计局2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

儋州市审计局2024年财政拨款收支总预算2,099.43万元。其中，收入总计2,099.43万元，包括一般公共预算本年收入2,099.43万元、上年结转0.00万元，政府性基金预算本年收入0.00万元、上年结转0.00万元；支出总计2,099.43万元，包括一般公共服务支出1,824.57万元、科学技术支出13.01万元、 社会保障和就业支出91.12万元、 卫生健康支出116.11万元、住房保障支出54.62万元，结转下年0.00万元。

二、关于儋州市审计局2024年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

儋州市审计局2024年一般公共预算当年拨款2,099.43万元，比上年预算数增加525.94万元，主要是一般公共服务支出增加450.78万元、科学技术支出增加13.01万元、社会保障和就业支出增加38.24万元、卫生健康支出增加17.51万元、住房保障支出增加6.40万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出1,824.57万元，占86.91%；科学技术（类）支出13.01万元，占0.62%；社会保障和就业（类）支出91.12万元，占4.34%； 卫生健康（类）支出116.11万元，占5.53%；住房保障（类）支出54.62万元，占2.60%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2024年预算数为539.70万元，比上年预算数增加69.46万元，主要是工资资金津补贴、公用支出、社会保险增加。

2. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2024年预算数为34.49万元，比上年预算数减少3.51万元，主要是综合工作经费减少3.51万元。

3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）2024年预算数为1002.73万元，比上年预算数增加410.15万元，主要是专项审计经费、投资审计经费、内审专项审计经费的增加。

4.一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）2024年预算数为247.64万元，比上年预算数减少25.33万元，主要是劳务派遣人员工资福利的减少。

5.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）2024年预算数为13.00万元，比上年预算数增加13.00万元，主要是信息化建设经费增加13.00万元。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为60.74万元，比上年预算数增加7.86万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出增加7.86万元。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算数为30.37万元，比上年预算数增加30.37万元，主要是机关事业单位职业年金缴费支出增加30.37万元。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为27.59万元，比上年预算数增加4.17万元，主要是行政单位医疗经费增加4.17万元。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2024年预算数为88.52万元，比上年预算数增加13.34万元，主要是公务员医疗补助经费增加13.34万元。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为54.62万元，比上年预算数增加6.40万元，主要是住房公积金经费增加6.40万元。

三、关于儋州市审计局2024年一般公共预算基本支出情况说明

儋州市审计局2024年一般公共预算基本支出为1,049.20万元，其中：

人员经费999.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、邮电费、劳务费、其他交通费用。

公用经费49.86万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、救济费、办公设备购置。

四、儋州市审计局2024年“三公”经费预算情况说明

儋州市审计局2024年一般公共预算“三公”经费预算数为7.00万元，其中：

因公出国（境）经费0.00万元，与上年预算持平。2024年无出国计划，拟安排出国（境）团（组）0.00次，出国（境）0.00人。公务用车购置及运行费4.50万元（其中，公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费4.50万元），与上年预算下降20.00%。下降主要原因包括：公务用车运行维护费的减少。公务车保有量1辆，计划购置0辆；公务接待费2.50万元，较上年预算增长25.00%。增长的主要原因包括：接待批次及人数的增加，计划接待24批193人。

五、关于儋州市审计局2024年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，儋州市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入；支出包括：一般公共服务支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。儋州市审计局2024年收支总预算2,099.43万元。

七、关于儋州市审计局2024年收入预算情况说明

儋州市审计局2024年收入预算2,099.43万元，其中：经费拨款收入2,099.43万元，占100.00%。比上年预算数增加489.18万元，主要是一般公共预算拨款收入增加。

八、关于儋州市审计局2024年支出预算情况说明

儋州市审计局2024年支出预算2,099.43万元，其中：基本支出1,049.20万元，占49.98%；项目支出1,050.23万元，占50.02%。比上年预算数增加489.18万元，主要是基本支出增加106.29万元、项目支出增加382.89万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费（行政单位、参照公务员法管理的事业单位需说明，其他单位不需要说明）

2024年儋州市审计局的机关运行经费预算49.86万元。

（二）政府采购情况

2024年儋州市审计局政府采购预算总额1,838.42万元，其中：政府采购货物预算914.00万元，政府采购服务预算924.42万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，儋州市审计局本级及下属各预算单位共有车辆1辆，其中，一般执法执勤用车1辆。单位价值100万元以上设备0台。

（四）绩效目标设置情况

2024年儋州市审计局16个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算2,099.43万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。   

七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

八、对个人和家庭的补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出，包括离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、独生子女奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他等。

九、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

十、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用等支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。