2026年儋州市审计局预算

目录

第一部分   儋州市审计局概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分   2026年儋州市审计局预算表

一、 财政拨款收支总表

二、 一般公共预算支出表

三、 一般公共预算基本支出表

四、 一般公共预算“三公”经费支出表

五、 政府性基金预算支出表

六、 政府性基金预算“三公”经费支出表

七、 国有资本经营预算支出表

八、 部门（单位）收支总表

九、 部门（单位）收入总表

十、 部门（单位）支出总表

十一、 项目支出绩效信息表

第三部分   2026年儋州市审计局预算情况说明

第四部分   名词解释

第一部分   儋州市审计局概况

一、主要职能

市审计局贯彻执行党中央关于审计工作的方针政策，以及中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港政策措施，落实省委省政府、市委（工委）、市政府（管委会）决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）拟订并组织实施全市审计工作规划和政策规定，研究提出推进全市审计工作改革的意见和建议。

（二）负责对市本级财政收支、镇政府财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省和本市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（三）向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市政府（管委会）和省审计厅提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府（管委会）委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委（工委）、市政府（管委会）和省审计厅报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委（工委）有关部门、市级国家机关有关部门、镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）依法直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省和本市有关重大政策措施贯彻落实情况；市本级预算执行情况和其他财政收支，市本级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央、省和市财政转移支付资金；使用中央、省和市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市本级投资和以市本级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府（管委会）规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债和损益，市本级驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对市本级各部门和镇党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对本局审计决定提起行政诉讼或市政府（管委会）裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）开展审计信息化工作，研究和推广信息技术在审计领域的应用。

（十）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（十一）完成市委（工委）、市政府（管委会）及上级部门交办的其他任务。

二、机构设置

（一）儋州市审计局内设科室9个和下设事业单位1个，包括办公室（儋州市委审计委员会办公室秘书科）、法规审理科、审计执行科、内部审计指导监督和电子数据审计科、财政审计科、农业农村和企业审计科、固定资产投资审计科、教科文卫和社会保障审计科、经济责任审计科共9个科室；下设事业单位儋州市政府投资审计中心1个。

（二）纳入儋州市审计局2026年部门预算编制范围的预算单位包括：儋州市审计局本级。

第二部分  2026年部门（单位）预算表

（此部分内容即为部门或单位预算公开表）

第三部分 2026年部门（单位）预算情况说明

一、财政拨款收支预算总体情况说明

儋州市审计局2026年财政拨款收支总预算2,026.65万元，比上年预算数减少7.18万元，主要是一般公共预算资金减少。收入总计2,026.65万元，包括一般公共预算本年收入2,016.19万元、上年结转10.46万元，政府性基金预算本年收入0.00万元、上年结转0.00万元，国有资本经营预算本年收入0.00万元、上年结转0.00万元；支出总计2,026.65万元，包括一般公共服务支出1,788.65万元、社会保障和就业支出93.43万元、 卫生健康支出91.47万元、住房保障支出53.10万元，结转下年0.00万元。

二、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

儋州市审计局2026年一般公共预算当年拨款2,026.65万元，比上年预算数减少7.18万元，主要是 一般公共服务支出增加6.54万元、 科学技术支出减少13.00万元、社会保障和就业支出增加2.99万元、卫生健康支出减少5.03万元、住房保障支出增加1.32万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出1,788.65万元，占88.26%；社会保障和就业（类）支出93.43万元，占4.61%； 卫生健康（类）支出91.47万元，占4.51%；住房保障（类）支出53.10万元，占2.62%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2026年预算数为554.77万元，比上年预算数增加21.58万元，主要是工资资金津补贴、公用支出、社会保险增加。

2. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2026年预算数为31.71万元，比上年预算数增加4.11万元，主要是综合工作经费增加。

3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）2026年预算数为951.26万元，比上年预算数减少21.11万元，主要是专项审计经费、投资审计经费的减少。

4.一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）2026年预算数为9.00万元，比上年预算数增加9.00万元，主要是信息化建设经费支出功能分类科目调整。

5.一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）2026年预算数为241.92万元，比上年预算数减少7.03万元，主要是劳务派遣人员数量减少、工资福利及社保缴纳费用相应减少。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为62.28万元，比上年预算数增加1.99万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2026年预算数为31.14万元，比上年预算数增加0.99万元，主要是机关事业单位职业年金缴费支出增加。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数为21.22万元，比上年预算数减少6.13万元，主要是行政单位医疗经费减少。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2026年预算数为70.25万元，比上年预算数增加1.10万元，主要是公务员医疗补助经费增加。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为53.10万元，比上年预算数增加1.32万元，主要是住房公积金经费增加。

三、一般公共预算基本支出情况说明

儋州市审计局2026年一般公共预算基本支出为1,034.69万元，其中：

人员经费988.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、邮电费、委托业务费、其他交通费用、奖励金。

公用经费45.90万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、工会经费、公务用车运行维护费、生活补助、办公设备购置。

四、“三公”经费预算情况说明

（一）儋州市审计局2026年一般公共预算“三公”经费预算数为4.40万元，其中：

因公出国（境）经费0.00万元，与上年预算持平。2026年拟安排出国（境）团（组）0.00次，出国（境）0.00人。

公务用车购置及运行费3.90万元（其中，公务用车购置费0.00万元，公务用车运行费3.90万元），较上年预算增长8.33%，增长的主要原因包括：公务用车运行费增加；公务车保有量2.00辆，计划购置0.00辆。

公务接待费0.50万元，与上年持平。

五、收支预算总体情况说明

按照综合预算原则，儋州市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。儋州市审计局2026年收支总预算2,078.30万元。收入包括：一般公共预算拨款收入、其他收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

六、收入预算情况说明

儋州市审计局2026年收入预算2,078.30万元，其中：上年结转10.47万元，占0.50%；一般公共预算拨款收入2,016.19万元，占97.00%；其他收入51.64万元，占2.50%。

七、支出预算情况说明

儋州市审计局2026年支出预算2,078.30万元，其中：基本支出1,034.69万元，占49.79%；项目支出1,043.61万元，占50.21%。比上年预算数增加44.47万元，主要是基本支出增加13.83万元、项目支出增加30.64万元。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2026年儋州市审计局的机关运行经费预算45.90万元，比上年预算数减少2.28万元，主要是公用经费减少。

（二）政府采购情况

2026年儋州市审计局政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元，政府采购工程预算0.00万元，政府采购服务预算0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，儋州市审计局本级及下属各预算单位共有车辆2辆，其中，机要通信应急用车1辆、一般执法执勤用车1辆。单位价值100万元以上设备0台（套）。

（四）绩效目标设置及重点项目绩效目标说明

2026年儋州市审计局21个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算2,067.83万元。

其中，重点项目预算绩效情况：

1.投资审计经费，预算安排850.45万元，主要用于将全市政府投资情况纳入监督，拟于2026年聘请部分中介公司协助参与洋浦滨海文化广场建设项目竣工决算审计、石化新材料产业园（二期）市政道路及配套工程预算执行审计、儋州市那大城区雨污分流改造及截流并网工程（一期）预算执行审计、儋州市粮油储备项目专项审计、海南比勒费尔德应用科学大学项目（一期）预算执行审计、儋州市未来社区建设项目专项审计、S307那大至兰洋公路改建工程竣工决算审计、儋州市滨海二道竣工决算审计、儋州市委党校新校区（一期）建设项目跟踪审计等项目，能为我市核减投资额同比提高30%以上，增收节支预计1000万元。 规范单位资金合理使用、提升财政资金使用效率。绩效目标是根据年度审计工作计划，完成投资审计项目10个。

2.专项审计经费，预算安排58.18万元，主要用于保障各审计项目正常开展。一是完成年度审计项目计划及审计署、审计厅委托、交办和统一组织的审计项目。二是根据我局现有人力资源极度紧缺的现状，拟聘请部分中介公司协助开展专项审计项目，既能提高人力资源使用效率，又提高审计发现问题20%以上。规范单位资金合理使用、提升财政资金使用效率。三是保障审计署、审计厅组织开展的业务培训。四是保障审计业务学习刊物征订、审计工作的日常运转。五是根据年度审计工作计划，保障审计工作会议顺利开展。六、根据“十五五”规划要求，保障审计工作创新、高质量发展、防范化解风险、激发审计监督职能作用，绩效目标是根据年度审计工作计划，完成投资审计项目12个。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、一般公共预算拨款收入：指用于反映税收收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入、捐赠收入等财政收入。

三、政府性基金预算拨款收入：指是用于反映政府为支持某项事业发展或特定基础设施建设，依法依规向公民、法人和其他组织征收的以及出让土地、发行彩票等方式取得的具有专门用途的资金。

四、事业收入：指用于反映事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

五、事业单位经营收入：指用于反映事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

七、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十、对个人和家庭的补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出，包括离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、独生子女奖励金、其他等。

十一、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、培训费、公务用车运行维护费、差旅费、因公出国（境）费用、公务接待费、工会经费、会议费、福利费、物业管理费、维修（护）费、其他等。

十二、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用、1个月及以上租车费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。