附件1

海南省儋州市供销合作联社

2019年度部门决算

目  录

第一部分 儋州市供销合作联社部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  儋州市供销合作联社2019年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 4

二、收入决算公开表 4

三、支出决算公开表 4

四、 财政拨款收入支出决算公开表 4

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 4

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 4

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 4

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 4

第三部分  儋州市供销合作联社2019年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 9

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

9

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十、预算绩效情况说明 10

十一、其他重要事项情况说明 12

第四部分  名词解释 13

第一部分 儋州市供销合作联社部门概况

一、部门职责

儋州市供销合作联社是隶属儋州市人民政府管理的副处级财政全额预算管理事业单位，主要职责是：宣传贯彻执行国家、省市有关农村经济工作的方针政策和措施，指导全市供销社系统的改革和发展；负责对所属企业行使社有资产出资人职权，监管社有资产运营；指导所属企业和基层供销合作社发展农业专业合作经济组织和农业社会化服务体系；指导所属企业和基层供销合作社构建新农村现代流通服务网络、打造农村社区综合服务社和参与发展农村金融服务；指导和监督全市供销社系统的经营管理、招商引资和项目管理，协调本系统内外的经济联系与合作；承办市委、市政府和上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置

纳入儋州市供销合作联社部门2019年度部门决算编制范围的只有儋州市供销合作联社部门本级决算，没有下属二级预算单位。

第二部分 儋州市供销合作联社2019年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分 儋州市供销合作联社2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2019年度收、支总计635.85万元，与2018年度相比，收入、支出总计各增加212.27万元，增长50.11%。主要原因：一是增加卫生健康支出37.64万元；二是减少社会保障和就业支出12.34万元；三是增加农林水支出187.99万元。年初结转结余0万元，与2018年度决算数持平，主要原因是两个年度都没有年初项目结转和结余。结余分配0.17万元，主要是银行存款利息收入结余转入累计盈余，较2018年度决算数增加0.07万元，增加70%，主要原因是银行存款余额增加。年末结转结余0万元，2018年末结转结余0万元。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计635.85万元，其中：财政拨款收入635.65万元，占99.97%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.2万元，占0.03%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计635.69万元，其中：基本支出582.63万元，占91.65%；项目支出53.06万元，占8.34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入、支出总计635.65万元。与2018年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加212.21万元，增长50.12%。主要原因：一是增加卫生健康支出37.64万元；二是减少社会保障和就业支出12.34万元；三是增加农林水支出187.99万元。

财政拨款年初结转结余0万元，与2018年度决算数持平，主要原因是两个年度都没有年初项目结转和结余。

财政拨款年末结转结余0万元，2018年末结转结余0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出635.65万元，占本年支出合计的99.97%。与2018年度相比，财政拨款支出增加212.21万元，增长50.12%，主要原因一是增加卫生健康支出37.64万元；二是减少社会保障和就业支出12.34万元；三是增加农林水支出187.99万元。。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出635.65万元，主要用于以下方面：卫生与健康支出86.24万元，占13.57%；社会保障和就业（类）支出90.35万元，占14.21%；住房保障（类）支出12.67万元，占1.99%；农林水（类）支出446.39万元，占70.23%,。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2019年度财政拨款支出年初预算为295.85万元，支出决算为635.65万元，完成年初预算的214.86%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为29.92万元，支出决算为77.8万元，完成年初预算的260.03%。决算数大于预算数的主要原因是本年度增加4名内退人员，追加该4人2012年至2019年的该项支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为56.92万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。该项预算数没有支出的主要原因是年度内把该项支出的指标列在农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）支出。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为2.54万元，支出决算为3.45万元，完成年初预算的135.83%。决算数大于预算数的主要原因是本年度增加1人遗孀该项支出。

    4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为9.1万元，主要原因是本年度1名内退人员死亡，增加的该项支出。

5.卫生与健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为5万元，支出决算为34.44万元，完成年初预算的688.8%。决算数大于预算数的主要原因是本年度增加4名内退人员，追加该4人2012年至2019年的该项支出，以及本年度医疗保险缴费基数上调增加缴费支出。

6. 卫生与健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为38.43万元，支出决算为51.8万元，完成年初预算的134.79%。决算数大于预算数的主要原因是增加年初预算时未列入预算的本单位原机关退休42人的公务员医疗补助。

7.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）

年初预算为119.52万元，支出决算为393.33万元，完成年初预算的329.09%。决算数大于预算数的主要原因是：本年度增加4名内退人员，追加该4人2012年至2019年的该项支出，基本支出中增加基本工资等支出224.48万元，2018年绩效考核奖励增加45.76万元。

8.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）

年初预算为31.64万元（年度内调减0.996万元），支出决算为53.06万元，完成年初预算的167.7%。决算数大于预算数的主要原因是：年度内增加2个项目经费的支出，“爱心扶贫大集市活动”支出22.27万元。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为11.88万元，支出决算为12.67万元，完成年初预算的106.65%。决算数大于预算数的主要原因是工资增加，公积金缴纳基数提高。   

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2019年度财政拨款基本支出582.59万元，其中：人员经费572.63万元，主要包括：基本工资175.58万元、津贴补贴57.39万元、社会保障缴费116.96万元、绩效工资140.5万元、公务员医疗补助缴费46.68万元、抚恤金9.1万元、生活补助3.45万元、医疗费3.38万元、住房公积金12.76万元、其他工资福利支出6.82万元。公用经费9.96万元，主要包括：办公费0.37万元、印刷费0.04万元、水费0.08万元、电费0.15万元、邮电费2.45万元、差旅费3.41万元、工会经费1.72万元、其他商品和服务支出1.74万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2018年度持平，主要原因：2018、2019年两个度本单位没有政府性基金预算。

（二）2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，与2018年度持平。

（三）2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算小于预算数的主要原因是单位年度内没有发生“三公”费用支出。

    （二）一般公共预算“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆,公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行费支出决算与2018年度持平。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

公务接待费支出决算与2018年度持平。

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次0。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，儋州市供销合作联社组织对2019年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。自评项目1个，共涉及资金31.64万元，自评覆盖率达到100%。

儋州市供销合作联社共组织对“综合工作缴费”1个项目进行了重点绩效评价，涉及资金31.64万元。从评价情况来看，1、项目资金到位及时；资金使用规范，符合相关的预算财务管理制度规定，从指标本身来看，项目完成程度较高。2、项目资金管理基本按照相关的财务管理制度规范执行，强化支出责任，一定程度上提高了资金的使用效益。3、项目绩效目标完成良好，项目支出成本控制在预算成本范围之内、完成预期各项指标支出和项目全面预期目标，效率和对社会的影响程度较高。

儋州市供销合作联社未开展整体支出绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

“综合工作经费”项目自评得分为94分。发现的主要问题及原因：一是由于项目的属性和工作任务在下达、布置的时间问题以及单位所要履行的职责所在，项目支出时间存在一定的不确定性，会造成项目资金支出的进度存在不均衡的情况；二是该类项目的绩效评价指标值在可控性程度较小，绩效评价与实际情况存在一定的差距，对绩效评价的实质会有一定的影响。下一步改进措施：一是完善工作计划，及时执行工作计划，稳妥均衡推进完成工作目标；二是改进工作措施，严简办公、审批流程，及时完成项目支出进度。 

（三）重点项目绩效评价情况（无）。

（四）其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告（无）。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度儋州市供销合作联社机关运行经费5.99万元（为部门决算中行政事业单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），比2018年度增加0.4万元，增长7.16%。主要原因是增加差旅费支出。

（二）政府采购支出情况。

2019年度儋州市供销合作联社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年度12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

本部门办公用房495平方米，是借用直属公司的楼房，未占用国有资产房屋和其他用地。 

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

儋州市供销合作联社.xls