发布时间:2020-08-05 10:50
——2020年7月23日在儋州市第十五届人民代表大会
常务委员会第三十四次会议上
儋州市财政局
受市人民政府委托,现向市人大常委会报告儋州市2019年市本级财政决算报告和决算草案情况,请予审查。
2019年,全市各级财税部门认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会、习近平总书记“4.13”重要讲话和中央12号文件、中央经济工作会议以及省委七届历次全会和省委经济工作会议精神,学习贯彻市委十二届六次、七次全会及市委市政府的各项决策部署,围绕海南自由贸易港建设的总要求,积极推动海南西部中心城市建设,全面深化财政改革,提高财政管理效能,严格执行市人大审查批准的预算,保持了经济持续健康发展和社会大局稳定。根据预算法第七十九条规定,重点报告以下情况:
一、2019年市及市本级财政收支决算情况
(一)全市一般公共预算收支决算情况
2019年,全市一般公共预算收入205,951万元,为调整预算数的89.6%,比上年同期(下同)下降3.2%。加上省补助收入645,781万元、上年结转收入85,768万元、调入资金4,739万元、动用预算稳定调节基金9,804万元,以及地方政府一般债券收入122,828万元,收入总量为1,074,871万元。全市一般公共预算支出1,013,017万元,为调整预算数的110.1%,增长6.4%。加上上解省支出15,330万元、地方政府一般债务还本支出18,766万元、安排预算稳定调节基金3万元,支出总量为1,047,116万元,收支相抵,年终结余27,755万元。市本级一般公共预算收入200,658万元,为调整预算数的89.6%,下降3.1%。加上省补助收入645,781万元、上年结转收入85,768万元、下级上解收入1,883万元、调入资金4,702万元、动用预算稳定调节基金255万元,以及地方政府一般债务收入122,828万元,收入合计1,061,875万元。市本级一般公共预算支出870,637万元,为调整预算数的102.2%,增长2.6%。加上上解省支出15,330万元、补助镇级支出130,146万元、地方政府一般债务还本支出18,766万元、安排预算稳定调节基金3万元,支出总量为1,034,882万元,收支相抵,年终结余26,993万元。
从市本级收入决算具体构成来看,市级税收收入121,202万元,为预算的93.5%,增长1.0%。其中:增值税43,968万元,为预算的87.4%,主要是受我省严格的房地产调控政策导致房屋销售收入大幅下降,以及下调增值税税率、统一增值税小规模纳税人标准等减税政策影响。企业所得税17,418万元,为预算的101.1%,主要是加强汇算清缴。个人所得税5,799万元,为预算的89.1%,主要是提高个税起征点,并增加了专项附加扣除,调整了税率级距影响。契税8,532万元,为预算的189.3%,主要是加大契税清缴以及海花岛集中交房影响。非税收入79,456万元,为预算的84.3%。主要是增值税和消费税收入增长低于年初预期,按消费税等流转税收入附加征收的教育费附加收入和地方教育附加收入比年初预算相应减少,以及受上年同期一次性收入因素影响,国有资源(资产)有偿使用收入大幅增长,抬高了本年对比基数。
从市本级支出决算的具体项目来看,部分支出科目决算数与预算数存在差异,主要是预算执行中根据经济社会发展需要,通过盘活沉淀资金重新安排,调整了支出结构,以及省级转移支付力度超年初预算。其中:一般公共服务支出支出58,761万元,为预算的150.9%。公共安全支出37,197万元,为预算的155.0%。教育支出182,670万元,为预算的113.5%。社会保障和就业支出111,487万元,为预算的119.4%。卫生健康支出146,995万元,为预算的158.2%。农林水支出78,354万元,为预算的75.2%。节能环保支出37,086万元,为预算的122.2%。住房保障支出17,271万元,为预算的117.4%。
2019年,市本级一般公共预算上级补助收入645,780万元,完成调整预算的144.9%。其中:返还性收入21,751万元,与上年持平;一般性转移支付收入477,173万元,下降15.8%;专项转移支付收入146,856万元,下降14.7%。
2019年,市本级预备费预算8,000万元,全部用于非洲猪瘟和突发性三级龙卷风救灾资金。
2019年,市本级一般公共预算上年结余85,768万元,年终结余26,993万元,结转至2020年继续使用。
2019年,市本级预算稳定调节基金年初余额69,097万元,当年动用预算稳定调节基金255万元,安排预算稳定调节基金3万元,年末预算稳定调节基金余额68,845万元。
2019年,市本级预算周转金规模没有变化,年末余额为0。
2019年,我市一般政府债务年初余额495,701万元,当年增加122,828万元,归还到期本金18,766万元,采用其他方式化解清理甄别存量债务2,625万元,年末余额597,138万元。
(二)全市政府性基金收支决算情况
2019年5月,根据新增债券发行计划,经市人大常委会批准,全市政府性基金收支预算总额由369,371万元调整为509,371万元,增加140,000万元。其中:专项债券收入增加140,000万元。
2019年,全市政府性基金收入57,042万元,为调整预算数的31.4%。加上省补助收入4,048万元、地方政府专项债券收入262,577万元、上年结余67,714万元,收入总量为391,381万元。全市政府性基金支出329,004万元,为调整预算数的64.9%。加上地方政府专项债务还本支出2,712万元、调出资金4,702万元,支出总量为336,418万元,收支相抵,年终结余54,963万元。
2019年,我市专项政府债务年初余额334,317万元,当年增加262,577万元(其中新增专项债260,000万元,再融资专项债2,577万元),归还到期本金2,712万元,年末余额594,182万元。
因镇级未编制政府性基金预算,全市地方政府性基金预算收支情况即为市本级地方政府性基金预算收支情况。
(三)国有资本经营收入决算情况
2019年,无国有资本经营收支预算。当年全市国有资本经营收入为零,支出也为零。
(四)全市社会保险基金收支决算情况
2019年,全市社会保险基金收入323,579万元,为预算的102.6%。其中:保险费收入158,830万元,财政补贴收入71,791万元。全市社保保险基金支出363,682万元,完成预算的109.0%。全市社会保险基金本年收支结余-40,103万元,年末滚存结余115,749万元。
(五)部门收支决算情况
2019年,全市部门收入总计1,398,040万元(其中,市本级部门收入991,602万元,占全市部门收入70.9%;镇级部门收入406,438万元,占全市部门收入29.1%),增长28.2%;部门支出总计1,326,791万元(其中,市本级支出1,006,254万元,占部门支出的75.8%;镇级支出319,885万元,占部门支出的24.2%),增长25.6%;年末结余312,954万元,增长78.8%。
2019年,全市“三公”经费财政拨款支出合计2,013万元,比上年减少292万元。其中:因公出国(境)费135万元,增加71万元;公务接待费480万元,减少222万元;公务用车运行维护费1,295万元,减少190万元;公务用车购置费103万元,增加49万元。
全市和市本级一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算、社会保险基金和部门收支决算草案详见附件。
二、落实各项财税政策,助力我市西部中心城市建设
2019年,我们坚决贯彻市委市政府的各项决策部署,按照市人大有关决议、审查意见和批准的预算,聚力增效实施积极的财政政策,着力支持深化供给侧结构性改革,着力促进提升城市能级和核心竞争力,着力西部中心城市建设,有效地促进了儋州经济社会持续稳定发展。
(一)落实减税降费促进产业升级发展
全年新增减税降费政策累计减免税费3.36亿元,其中税收减免2.82亿元,社保费减免0.54亿元。其中:深化增值税改革减免税款7,457万元,刺激了企业进行设备更新、技术创新和升级改造。个人所得税减免8,864万元,增加了居民收入。小微企业惠普性减税政策减免税收1.02亿元,直接增加了小微企业收益率,激发微观主体活力,当年新增市场主体21,510户,同比增长143.1%。减税降费政策效果凸显,不但为企业减轻了压力,还为经济发展积蓄动能。同时,为进一步支持我市产业升级发展,投入1.56亿元,用于支持中小企业发展,有效缓解融资难融资贵问题;投入0.6亿元,支持热带特色高效农业发展和国家现代农业产业园创建,并加大引进人才支持力度。
(二)多渠道筹措资金,为我市经济建设提供财力支撑和保障
一是积极争取省级资金支持。2019年省财政厅共下达我市转移支付62.4亿元,完成预算的147.2%。二是积极争取地方政府债券资金转贷额度。2019年,全市共争取地方政府债券38.54亿元,其中新增债券36.5亿元(其中,一般债券10.5亿元,专项债券26亿元),再融资债券2.04亿元。新增债券重点用于城市更新、污水处理、公路道路等基础设施建设。三是加强地方财政收入征管。2019年我市面临减税降费政策、经济结构调整、房地产限购等减收因素,全市财税部门通过加强对房地产企业所得税汇算清缴、土地增值税清算和契税等收入征管等措施,依法组织收入,做到应收尽收。四是加大存量资金盘活力度。全市共盘活存量资金4.78亿元,统筹用于民生、扶贫、重大基建等急需项目支出。
(三)大力保障和改善民生,不断提高人民生活质量
全市民生支出86.78亿元,增长3.3%,占地方财政支出比重达85.7%。一是支持教育和文体事业发展。全年共投入23.5亿元,全面落实城乡义务教育“两免一补”政策和各级学校(幼儿园)生均公用经费、学生资助补助等教育投入政策,支持改善办学条件和教师队伍建设,促进了我市教育均衡发展。投入5,429万元,支持举办海南儋州国际马拉松赛、环海南岛国际公路自行车赛以及行政村文体活动室建设、文明生态村及宣传文化室建设,进一步加快构建覆盖城乡的现代公共文化服务体系。二是支持社会保障和医疗卫生事业发展。城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准从月人均145元提高到178元,最低和最高缴费档次从每人每年100元和3,000元分别提高到200元和5,000元,对基础补贴从年人均30元提高至40元。将城乡居民基本医疗保险补助标准由490元提高到520元。将基本公共卫生服务补助标准从每人每年55元提高到69元。三是支持保障性安居工程建设。投入4,841万元,支持城镇保障性安居工程建设和全市农村危房改造。四是支持公共安全建设。投入5,606万元,支持开展“禁毒三年大会战”、扫黑除恶、打击治理电信诈骗等专项行动,为困难群众和农民工提供法律援助,以及为村(居)委会提供法律顾问。投入8,359万元,支持市、镇、村三级综治中心和网格化服务管理,以及儋州市综合视频监控系统建设。五是支持乡村振兴。投入3.09亿元,用于支持美丽乡村基础设施建设、环境卫生整治、农村厕所改造以及农村饮水安全等工程建设,着力改善农村人居环境。投入1.62亿元,加强了农田水利基础设施、土地整治和高标准农田建设以及热带高效农业发展等支持力度。六是支持基层政权建设。全年市对镇转移支付17.44亿元(不含扶贫资金投入),较上年增长8.1%。用于保障各镇政权正常运转,鼓励各镇就地解决当地突出矛盾和急需的基础设施建设问题,以及保障正常离任村干部待遇和开展基层武装工作等。
(四)精准发力打好三大攻坚战,推进我市经济高质量发展
一是支持打好脱贫攻坚战。加大财政专项扶贫资金投入,全年共投入12.74亿元,增长10%。其中,投入5.97亿元,用于新建或改建小型农田水利设施、贫困地区基础设施建设以及农村危房改造,切实保障贫困户基本住房安全,改善贫困地区生产生活环境;投入4.36亿元,支持实施教育扶贫、健康扶贫和精神扶贫工程,解决薄弱学校基本办学条件;投入2.41亿元,支持综合保障性扶贫工程和生态扶贫工程的实施,支持扶贫产业发展,壮大村集体经济。二是支持打好污染防治攻坚战。投入9.97亿元,支持我市城镇和农村污水治理、松涛水库、南茶水库等水源地保护、水污染防治等城镇内河(湖)水污染治理、大气污染防治、土壤环境综合治理、林区生态修复和湿地保护等工作。投入4.03亿元,支持垃圾无害化处理等城乡环境综合整治工作,并运用PPP模式,加快推动儋州市生活垃圾焚烧发电项目以及飞灰固化物填埋场建设。三是支持打好防范化解重大风险攻坚战。加强债务管理,坚持规范举债,确需融资的项目一律发行地方政府债券。2019年发行地方政府新增债券36.5亿元,用于支持城市更新、省运动会体育场馆、城镇污水处理设施等项目建设。2019年我市政府债务余额119.13亿元,低于省财政厅下达我市限额119.5亿元,债务风险总体安全可控。坚决制止违法违规融资担保行为,坚决遏制隐性债务增量,持续做好隐性债务动态监测工作,督促各单位逐步化解隐性债务规模。加强外债管理,维护政府对外信用,防范地方财政金融风险。
(五)支持海南西部中心城市建设加快推进
一是支持重点基础设施建设。投入6.37亿元,实施交通扶贫农村公路六大工程;投入2亿元,用于西部中心医院三期建设;投入1.5亿元,用于省运会体育场馆建设;投入1亿元,用于兰洋特色小镇建设;投入6,000
元,用于东二路、东三路、东华路、兴华路和雅拉河滨河公园建设;投入8亿元,实施那大镇王桐王龙城市更新项目;投入9亿元,用于省运会体育场馆、兰洋特色小镇建设等重点项目土地收储。二是开展重点项目绩效评价,强化部门支出责任,提高财政资金使用效益。对全市公安局、水务局等6个单位实施的儋州市强制隔离戒毒所、污水处理一厂改扩建工程、南丰镇海漫村路灯亮化工程等6个涉及民生、社会公众普遍关心、具有较大经济社会影响的项目开展财政重点绩效评价工作。经过综合测评,6个预算项目平均得分81.95分,绩效评价等级为良。主要存在单位项目管理体系不健全、工程进度时间节点控制不力、财务结算
及时导致项目资金沉淀等共性问题。
三、落实人大决议和问题导向,进一步加强财政预算管理
2019年,我们深入贯彻实施预算法,落实预算审查监督有关要求,持续深化财税体制改革,更好发挥财政在城市发展中的基础和重要支柱作用。但同时还存在一些需要解决的问题,人大和审计也指出了存在的不足。我们对此高度重视,认真落实整改,努力提升财政预算管理水平。一是落实积极财政政策,促进经济提质增效。坚持集中财力办大事,不断优化支出结构,千方百计增加有效投资,确保重大民生事业、重大经济社会发展战略、重大产业发展规划和重点建设项目的资金需求。落实减税降费政策,优化市场环境。大力支持供给侧结构性改革,加快推进结构调整和产业升级。积极推进城市更新、西部中心医院三期、省运会体育场馆、兰洋特色小镇等市重点项目建设。二是加强支出管理,贯彻落实中央过“紧日子”思想。按时批复下达预算,及时拨付资金,抓好重点项目支出特别是债券资金支出通报工作,对支出进度缓慢的单位提请市政府进行督办。强化部门主体责任和财政监管责任,按时做好结余指标收回和盘活财政存量资金,统筹用于民生等领域的重点支出。根据中央和省委省政府决策部署,积极落实市委市政府压减一般性支出要求,牢固树立过“紧日子”的思想,坚持勤俭办一切事业,厉行节约,反对铺张浪费,严格控制一般性支出及“三公”经费,优化支出结构。按10%比例压减一般性支出预算,全年共压减资金3,204
元。三是完善预算管理制度,推进现代财政制度建设。持续推进预算管理制度改革,积极推进政府综合财务报告试点和国库集中支付制度改革。加强对预拨经费的监督和管理,实施全面预算绩效管理,对全市415个预算项目进行预算绩效目标设置和项目绩效运行跟踪。我市财政管理绩效综合评价获全省三等奖,并得到省级财政资金奖励1,000万元。按规定将超过当年收入30%的政府性基金结余结转资金3,190万元调入地方一般公共预算;将超过2019年市本级一般公共预算支出总额5%部分的资金11,871万元调入预算稳定调节基金。全面公开市级预决算和“三公”经费预决算,积极主动接受人大和社会监督。加强政府性债务管理,全面落实政府债务限额管理政策,认真做好债券使用管理工作,完善风险管理机制,确保债券资金总体安全可控。四是积极做好市人大代表建议和政协委员提案的办理工作。2019年,人大代表和政协委员共提出建议和提案324件,我们强化督办跟踪,提高办理质量,市财政共投入资金3,000万元,落实南丰镇陶江村委会3条村道路硬化、雅星镇富克地区农村安全饮水项目等17件建议和提案。五是针对2018年审计提出的问题认真整改。2018年审计对我局提出9条整改意见,我局高度重视,认真研究整改,目前已经完成整改5条。细化部门预算编制、督促预算单位加强支出管理、清理收回出借资金等整改意见,受客观因素影响,需要持续长期推动整改。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员,2020年财政经济发展任务重、压力大。市财政部门将在市委市政府的坚强领导下,在市人大的依法监督和市政协的关心支持下,贯彻执行中央、省委省政府和市委市政府的决策部署,紧紧围绕市委市政府中心工作,统筹兼顾,突出重点,继续推进财政改革,加强财政绩效,提高财政管理水平,确保财政预算目标实现。一是强化预算管理。牢固树立预算法治意识,全面落实预算法,加大预算决算公开力度,拓展公开范围和内容。增强预算编制的科学性、准确性,严格按照人大批准的预算执行,强化预算执行主体责任,加强预算执行管理和监督,硬化预算约束,依法进行预算调整。坚持过紧日子,严格执行压减一般性支出的政策,量力而行、精打细算,加强民生政策提标扩面和重大项目财政可承受能力评估。完善国库集中支付运行机制,健全财政资金动态监控体系,保障预算单位财政资金使用安全。加强暂存款管理,严格规范暂付款的范围、期限和审批程序,严控增量、消化存量。二是加强预算执行。继续贯彻落实各项减税降费政策,降低企业负担,激发市场主体活力。同时,强化收入征管,多渠道扩大资金来源。一是加大招商引资力度,积极培育税源,做大做强实体经济,激发市场活力,提升经济总量。二是加强与税务部门和非税征收部门的沟通和合作,支持税务部门依法征管,及时清欠税款,在坚持贯彻落实减税降费的前提下,做到应收尽收,保证收入实现预算目标。三是积极争取上级资金支持,保障重点项目建设支出需求,缓解财政收支平衡压力。三是全面实施绩效管理。进一步完善预算绩效管理制度办法和业务流程,逐步将绩效管理涵盖所有财政资金,并深度融入预算编制、执行、监督全过程。进一步强化绩效目标管理,优化绩效目标设置,加强绩效目标执行动态监控。进一步扩大绩效评价范围,全面实施政府、部门和单位预算绩效管理,将各级政府、部门和单位收支预算全面纳入绩效管理,进一步提高部门和单位整体绩效水平。试点推进政府投资项目预算评审,控制项目建设成本。强化绩效管理责任,建立健全绩效评价结果应用激励约束机制,与预算安排挂钩,低效无效支出一律削减。稳步推进重大政策和项目绩效目标、绩效评价结果向同级人大报告,并随同预算向社会公开。四是强化政府债务管理。进一步规范政府举债行为,严控债务增量,将政府性债务全口径纳入预算管理,坚决遏制隐性债务增量。持续统计监测政府隐性债务变化情况,按照制定的化解方案妥善处置存量隐性债务。通过盘活存量资金、压减一般性支出等措施筹集资金,优先用于偿还政府债务,消化存量债务。积极探索有一定收益的公益性项目发行专项债券进行融资,并科学合理安排专项债券使用范围,确保项目全生命周期和各年度均实现收支平衡,不发生任何风险。进一步规范我市PPP模式的推广及运用,切实加强源头管控,重点做好物有所值评价、财政承受能力论证、硬化绩效责任约束、信息公开等工作,加强财政支出责任动态监测,促进PPP模式行稳致远。五是支持和配合人大监督。认真落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展等要求,积极支持和配合人大依法开展预算审查,完善预算联网监督系统建设,提高支出预算的科学性和有效性。认真落实人大及其常委会有关预算决算的决议。加大审计问题整改力度,建立健全长效机制。不断完善服务代表委员工作,加强日常沟通交流,积极配合人大调研,提高建议提案办理质量,全力支持解决代表委员关注问题。
六是进一步严肃财经纪律。坚持厉行节约,勤俭办一切事业,严禁铺张浪费、大手大脚花钱。坚决查处各种虚报冒领、截留挪用等违反财经纪律的行为,强化责任追究。进一步深化财政内控工作,加强内控执行,着力构建覆盖财政资金分配、管理、使用全流程的内控机制。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员,我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,按照市委市政府决策部署,以只争朝夕、一天当三天用的干劲,发挥钉钉子精神,勇于担当、锐意进取、改革创新、扎实工作,积极开拓制度创新,扎实做好财政预算各项工作,更好发挥财政职能作用,促进我市经济持续健康发展和社会大局稳定,为建设海南西部中心城市、加快推进海南自由贸易港作出财政应有的贡献!
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