海南省洋浦中学2023年度部门决算公开报告

目录

第一部分  基本情况 2

一、 单位职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开报表 3

第三部分  2023年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 10

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 10

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11

十、预算绩效情况说明 12

十一、其他重要事项情况说明 12

第四部分  名词解释 14

第一部分  基本情况

一、单位职责

海南省洋浦中学属于普通初高中教育，主要职能是：为改善洋浦经济开发区投资环境，解决区内适龄儿童和少年接受初中义务教育和普通高中教育，以及解决区内企事业员工和机关公务员子女就学难的问题。负责初中义务教育和普通高中学历教育，培养合格的初中、高中毕业生。

二、机构设置

海南省洋浦中学为基层预算单位，无下属单位，单位设5个内设机构,分别是办公室、教研室、教导室、德育室、总务室。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计13,799.34万元，支出总计13,799.34万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加1934.38万元，增长16.3%。主要原因：一是学生人数增加，公用经费拨款数增加；二是新招聘教师人数增加以及工资项目的发放，人员经费的拨款和支出增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入13717.84万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数无变化。

年初结转结余81.49万元，主要是部分省级中央级经费未使用完全，较2022年度决算数增加80.28万元，增长6634.71%，主要原因是项目工期较长，存在跨年度项目，项目款项未支付完全，部分项目存在未支付质保金。

（二）支出总计主要构成。

本年支出13713.93万元。

结余分配0万元，较2022年度决算数决算数无变化。

年末结转结余85.41万元，主要是中央级省级资金有结余，项目未完工，资金未使用完全，较2022年度决算数增加3.92万元，增长4.81%，主要原因是中央级省级项目增加，中央级省级资金有结余，项目未完工，存在部分应付未付款项。

二、收入决算情况说明
    本年收入13717.84万元，其中：财政拨款收入13488.83万元，占98.33%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入229.01万元，占1.67%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出13713.93万元，其中：基本支出10369.12万元，占75.61%；项目支出3344.81万元，占24.39%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入13488.83万元，支出13488.83万元。与2022年度相比，财政拨款收入和支出各增加1705.41万元，各增长14.47%，主要原因一是学生人数增加，公用经费拨款数增加；二是新招聘教师人数增加以及工资项目的发放，人员经费的拨款和支出增加。

财政拨款年初结转结余0万元，主要是主要是资金使用充分，无财政拨款年初结转结余资金较，较2022年度决算数无变化。

财政拨款年末结转结余0万元，主要是单位内控制度完善，跟踪做好各阶段绩效评价工作，监督管控预算资金的使用，及时支付质保金，较2022年度年末决算数无变化，主要原因是资金使用充分，年末无结财政拨款转结余资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出13488.83万元，占本年支出合计的98.36%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1705.41万元，增长14.47%，主要原因是一是学生人数增加，公用经费拨款数增加；二是新招聘教师人数增加以工资项目的发放，人员经费的拨款和支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出13488.83万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出10896.78万元，占80.79

%；社会保障和就业支出（类）支出972.94万元，占7.21%；卫生健康支出（类）支出957.66万元，占7.1%；住房保障（类）支出661.45万元，占4.9%。。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为13488.83万元，支出决算为10369.12万元，完成年初预算的114.92%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为9598.26万元，支出决算为9881.78万元，完成年初预算的102.95%。决算数大于预算数的主要原因：学生人数增加，学校项目运行经费增加。

2. 教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为711.21万元，支出决算为707.72元，完成年初预算的99.5%万元。决算数小于预算数的主要原因：学生人数减少，学校项目运行经费减少。

3. 教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为198.7元，年初未做此项预算。

4. 教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为8.81元，年初未做此项预算。

5. 社会保障和就业支出（类）政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为355.32万元，支出决算为695.14万元，完成年初预算的195.63%。决算数大于预算数的主要原因：人员经费在做预算时，根据上年末在编人数编制，存在偏差，2023年度新招聘教师增加。

6. 社会保障和就业支出（类）政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算277.04万元，支出决算为332.96万元。完成年初预算的83.2%。决算数大于预算数的主要原因：人员经费在做预算时，根据上年末在编人数编制，存在偏差，且2023年退休人员较多。

7. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.75万元。预算数的主要原因：这一模块由财政统一管理。

8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）。

年初预算为332.96万元，支出决算为380.37万元，完成年初预算的114.23%。决算数大于预算数的主要原因：人员经费在做预算时，根据上年末在编人数编制，存在偏差。

9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  公务员医疗补助（项）。

年初预算为528.34万元，支出决算为577.29万元，完成年初预算的109.26%。决算数大于预算数的主要原因：人员经费在做预算时，根据上年末在编人数编制，存在偏差。

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为615.76万元，支出决算为661.45万元，完成年初预算的107.42%。决算数大于预算数的主要原因：人员经费在做预算时，根据上年末在编人数编制，存在偏差。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出10369.12万元，其中：人员经费10217.12万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、奖励金。公用经费152万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费和工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比无变化。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比无变化。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，无变化。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

   2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

开展整体支出绩效评价，涉及资金0万元。本年没有进行相关工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

无

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

无

（四）财政评价结果（如有）。

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度海南省洋浦中学机关运行经费0万元。

（二）政府采购支出情况。

2023年度海南省洋浦中学政府采购支出总额831.18万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出831.18万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积157802.22平方米，其中：办公用房XX平方米，业务用房152671.66平方米，其他（不含构筑物）5130.56平方米。

本单位无车辆。

年末在建工程749.85万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）

……