儋州市两院中学2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 5

一、收入支出总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 9

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 11

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11

十、预算绩效情况说明 12

十一、其他重要事项情况说明 16

第四部分  名词解释 17

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市两院中学是集初中、高中共二个学段的九年制学校，隶属于儋州市教育局管理。校创建于1958年9月，其原系“两院”（中国热带农业科学院和原华南热带农业大学的合称）子弟学校，1969年扩建成集小学、初中、高中为一体的完全中学，1995年升格为副处级单位。2001年，经省教育厅评估，被授于“海南省中学一级学校”称号。2018年4月正式移交儋州市人民政府管理，隶属于儋州市教育局管理的副处级公益一类事业单位。

二、机构设置

 纳入本单位2023年度部门决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个。单位内部设有教务办公室、教研办公室、德育办公室、总务办公室、财务室。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

本单位2023年收入总额2603.70万元,其中:一般公共预算财政拨款收入2352.80万元;政府性基金预算财政拨款收入104.11万元；事业收入95.42万元;其他收入32.58万元；使用非财政拨款结余14.15万元,年初结转和结余4.64万元。

本单位2023年支出总额2603.70万元,其中:教育支出1966.77万元;社会保障和就业支出206.44万元;卫生健康支出197.70万元；城乡社区支出104.12万元；住房保障支出124.07万元，年末结转和结余4.60万元。

二、收入决算公开表

本单位2023年收入总额2584.91万元,其中:一般公共预算财政拨款收入2352.80万元; 政府性基金预算财政拨款收入104.11万元；事业收入95.42万元;其他收入32.58万元。

三、支出决算公开表

本单位2023支出总额2599.10万元,按支出性质分类其中:基本支出1946.28万元;项目支出652.82万元.；按支出功能分类其中:教育支出1966.70万元;教育费附加安排的支出0.07万元；社会保障和就业支出206.44万元;卫生健康支出197.70万元；城乡社区支出104.12万元；住房保障支出124.07万元。

四、财政拨款收入支出决算公开表

   2023年财政拨款收入2456.91万元，其中:一般公共预算财政拨款收入2352.80万元;政府性基金预算财政拨款收入104.11万元。

   2023年财政拨款支出2456.91万元，其中:一般公共预算财政拨款支出2352.80万元;政府性基金预算财政拨款收入104.11万元。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

本单位2023年一般公共预算财政拨款收入2352.80万元。

本单位2023年一般公共预算财政拨款支出2352.80万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

本单位2023年一般公共预算财政拨款基本支出1932.13万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

本单位2023年政府性基金预算财政拨款收入 104.11万元。

本单位2023年政府性基金预算财政拨款支出 104.11万元。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

无

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

    无 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

 2023年度收入总计2603.70万元，支出总计2603.70万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加757.27万元，增长29.08%。主要原因:在编人员83人比上年增加25人，则相应的教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出及住房保障支出增加757.27万元。

（一）收入总计主要构成。

本年收入2584.91万元。

使用非财政拨款结余14.15万元，较2022年度决算数减少106.85万元，主要原因是本校2023年使用非财政拨款结余投入项目减少106.85万元。

年初结转结余4.64万元，主要是结对帮扶专项经费结转结余4.64万元，较2022年度决算数减少0.26万元，下降5.31%，主要原因是公共厕所维修项目结转结余资金支出0.26万元。

（二）支出总计主要构成。

本年支出2599.10万元。

结余分配0万元。

年末结转结余4.61万元，主要是结对帮扶专项经费结转结余4.61万元，较2022年度决算数减少0.35万元，下降7.59%，主要原因是公共厕所维修项目结转结余资金支出0.26万元,代收代缴课后服务费0.09万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2584.91万元，其中：财政拨款收入2456.91万元，占95.05%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入95.42万元，占3.69%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入32.58万元，占1.26%。

三、支出决算情况说明

本年支出2599.10万元，其中：基本支出1946.28万元，占74.88%；项目支出652.82万元，占25.12%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入2456.91万元，支出2456.91万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加820.04万元，增长33.38%，主要原因：一是在编人员83人比上年增加25人，则相应一般公共预算财政拨款收入增加717.33万元；二是在编人员83人比上年增加25人，则相应政府性基金预算拨款增加102.71万元；支出增加820.04万元，增长33.38%，主要原因：在编人员83人比上年增加25人，则相应的教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出及住房保障支出增加820.04万元。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2022年度年末决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2352.80万元，占本年支出合计的90.52%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加717.33万元，增长30.49%，主要原因是在编人员83人比上年增加25人，则相应的教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出增加717.33万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2352.80万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2022.29万元，占85.95%；社会保障和就业（类）支出206.44万元，占8.78%；住房保障（类）支出124.07万元，占5.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1641.19万元，支出决算为2352.80万元，完成年初预算的143.35%。其中：教育支出年初预算为1237.00万元,支出决算为1824.59万元,完成年初预算的147.50%；社会保障和就业支出年初预算为170.46万元,支出决算为206.44万元,完成年初预算的121.11%；卫生健康支出年初预算为139.89万元,支出决算为197.70万元,完成年初预算的141.33%；住房保障支出年初预算为93.84万元,支出决算为124.07万元,完成年初预算的132.21%。决算数大于预算数的主要原因是2023年在编人员83人比上年增加25人，则相应的教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出及住房保障支出相应增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1932.13万元，其中：人员经费1757.40万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资403.95万元、津贴补贴324.37万元、奖金、伙食补助费、绩效工资426.23万元、机关事业单位基本养老保险缴费146.90万元、职业年金缴费59.55万元、职工基本医疗保险缴费68.09万元、公务员医疗补助缴费129.61万元、其他社会保障缴费4.61万元、住房公积金124.07万元、医疗费、其他工资福利支出70.03万元；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费174.73万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费11.26万元、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费150.59万元、委托业务费、工会经费12.88万元、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出104.12万元，占本年支出合计的4%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加102.73万元，增长98.66%，主要原因是城乡社区投入比上年增加投入102.73万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

 2023年度政府性基金预算财政拨款支出104.12万元，主要用于以下方面：城乡社区（国有土地使用权出让收入安排支出）支出14.12万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为83.89万元，支出决算为104.12万元，完成年初预算的124.11%。其中：

1.城乡社区（国有土地使用权出让收入安排支出）其他国有土地使用权出让收入安排支出的支出104.12万元。

年初预算为83.89万元，支出决算为104.12万元，完成年初预算的124.11%。决算数大于预算数的主要原因是本单位2023年城乡社区（国有土地使用权出让收入安排支出）其他国有土地使用权出让收入安排支出的支出增加20.23万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    3.公务接待费支出0万元。

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是……。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目19个，二级项目19个，共涉及资金1932.13万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度国有土地使用权出让收入安排支出（其他国有土地使用权出让收入安排支出的支出）等1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金104.12万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“线路改造项目”等19个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1932.13万元，政府性基金预算支出104.12万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，19个项目执行率达到85%以上，较好完成年初预算指标。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1932.13万元，政府性基金预算支出104.12万元。从评价情况来看，一般公共预算支出项目预算执行率达100%以上，较好完成年初预算指标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

2023年决算中反映线路改造项目、公办中小学校空调配置项目等19个项目绩效自评结果。

1、 线路改造项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95.98分。全年预算数为130.00万元，执行数为77.73万元，完成预算的59.79%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标-数量指标-线路改造资金到位率大于等于100%，实际完成值100%；二是产出指标-数量指标-线路改造资金总额等于130万元，实际完成值130万元；三是产出指标-质量指标-线路改造实施进度定性优良中低差，实际完成值是良（基本达成目标）；四是效益指标-社会效益指标-改善教育教学情况定性优良中低差，实际完成值优（基本达成目标）；五是满意度指标-服务对象满意度-师生满意度小于等于100%，实际完成值100%。发现的主要问题及原因：一是年度指标设置不够合理，数量指标设置不够合理；二是年度指标设置结构不合理。下一步改进措施：一是在设置年度指标时，需结合单位实际情况设置；二是在设置年度指标时，需结合项目内容合理设置。

 2、 公办中小学校空调配置项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.95分。全年预算数为121.94万元，执行数为121.34万元，完成预算的99.51%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标-数量指标-安装空调到位率大于等于92%，实际完成值100%；二是产出指标-数量指标-空调配套数量等于74台，实际完成值74台；三是产出指标-质量指标-空调配套设施改造进度定性优良中低差，实际完成值是优（基本达成目标）；四是效益指标-社会效益指标-改善教育教学情况定性优良中低差，实际完成值优（基本达成目标）；五是满意度指标-服务对象满意度-师生满意度小于等于100%，实际完成值100%。发现的主要问题及原因：一是年度指标设置不够全面，数量指标设置不够全面；二是年度指标设置结构不够合理。下一步改进措施：一是在设置年度指标时，需结合单位实际情况科学合理设置评价指标；二是在设置年度指标时，需结合项目内容合理设置。

（三）部门评价结果。

绩效评价结果:本着提高公办中小学校空调配置项目绩效目标的管理，本单位在绩效目标设置方面主要是考虑绩效目标完整性和实效性，具体包括：一是绩效目标的预期总目标是严格执行相关政策；二是绩效目标阶段性目标是逐步解决本单位改善教育教学条件问题，保障教育教学条件改善需要，促进教育教学可持续发展。

（四）财政评价结果。

本单位公办中小学校空调配置项目绩效评价结果：本着强化公办中小学校空调配置项目绩效指标的实效性，本单位在绩效指标设定方面主要是考虑绩效指标层次及性质标准，具体主要体现在一是按指标层次分为一级指标、二级指标、三级指标；二是按指标性质分为产出指标、效益指标、满意度指标、绩效指标，指标设定更好反映出项目在实际执行中发挥的效应。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度机关运行经费0.00万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0.00万元，增长（降低）0%。

（二）政府采购支出情况。

2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积21490.08平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房21490.08平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程80.92万元。 

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）