儋州市中和镇中心幼儿园2023年度部门决算公开报告 

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市中和镇中心幼儿园位于海南省儋州市中和镇朝阳一街，是儋州市教育局直属全额拨款事业单位，业务范围是对幼儿实施保育和教育，促进幼儿全身心和谐发展。

主要职能包括：

1.对3-6岁幼儿实施保育和教育。遵循保教结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸全面发展的教育。

2.大力开展教育科研活动，探索研究3-6岁幼儿教育的基本规律，积极探索3-6岁教育的有效途径和方法，大力开展亲子教育等促进幼儿成长的各类活动，并作相关的探索和研究。    

3.合理使用各项经费，有计划地搞好幼儿园建设。

4.督促检查班组教学计划、教学大纲的贯彻实施，组织总结交流教学经验。

5.开展教研活动和课题研究，进行教育改革，推广新的幼儿教育训练方案、教材等科研成果，提高教育质量。

6.开展多项活动，有计划、有组织地培养提高教师的业务水平和教学能力。

7.负责教育教学、生活设施用品的订购、采购和计划供应工作。

8.负责幼儿的体检、卫生保健、安全工作,预防传染病的发生。

9.保障幼儿一日三餐饮食的科学营养、合理安排。

10.建立家园联系制度，采取适当的形式与家长沟通，研究幼儿教育对策，实现家园共育。

二、机构设置

纳入儋州市中和镇中心幼儿园2023年度部门决算编制范围的单位共0个。儋州市中和镇中心幼儿园设5个内设机构，包括：园长室、保教室、办公室、教科研室、后勤服务中心。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计432万元，支出总计432万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加54.35万元，增长12.6%。主要原因：一是在编教师人员工资正常晋升后薪资提高；二是发放特岗教师津贴补贴奖金；三是儋州市教育局拨入幼儿园维修改造工程资金，因此，其他收入也相应增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入401.09万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，主要原因是不使用非财政拨款结余。

年初结转结余30.91万元，主要是学前教育农村特设岗位教师计划、公办幼儿园运行补助资金、学前教育生均公用经费（简要说明结转结余形成或来源），较2022年度决算数增加（减少）1.4万元，下降4.5%，主要原因是幼儿园按时支付幼儿园各项日常活动经费。

（二）支出总计主要构成。

本年支出421.51万元。

结余分配0万元，主要是我园无结余分配资金（资金分配去向），较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无结余分配资金。

年末结转结余10.5万元，主要是市级办公运转经费、学前教育农村特设岗位教师计划（简要说明结转结余的构成），较2022年度决算数减少20.41万元，下降194.4%，主要原因是按时支付幼儿园日常活动支出及职工工资福利，年末结转结余也随之减少。

二、收入决算情况说明
    本年收入401.09万元，其中：财政拨款收入391.75万元，占97.7%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入9.34万元，占2.3%。

三、支出决算情况说明

本年支出421.51万元，其中：基本支出301.3万元，占71.5%；项目支出120.2万元，占28.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入391.75万元，支出391.75万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加54.65万元，增长14%，主要原因：一是在编教师人员工资正常晋升后薪资提高；二是在编教师的社保基数及住房公积金基数增加，因此财政拨款收入也相应的增加。支出增加54.65万元，增长14%，主要原因：一是在编教师人员工资正常晋升后薪资提高；二是在编教师的社保基数及住房公积金基数增加，因此财政拨款支出也相应的增加。

财政拨款年初结转结余0万元，主要是我园无财政拨款年初结转结余资金（简要说明结转结余形成或来源），较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无财政拨款年初结转结余资金。

财政拨款年末结转结余0万元，主要是我园无财政拨款年末结转结余资金（简要说明结转结余的构成），较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无财政拨款年末结转结余资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出391.75万元，占本年支出合计的92.9%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加54.65万元，增长14%，主要原因是一是在编教师人员工资正常晋升后薪资提高；二是在编教师的社保基数及住房公积金基数增加，因此一般公共预算财政拨款支出也相应的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出391.75万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出336.33万元，占85.8%；社会保障和就业（类）支出23.08万元，占5.9%；卫生健康（类）支出16.69万元，占4.3%；住房保障（类）支出15.66万元，占4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为294.96万元，支出决算为391.75万元，完成年初预算的132.8%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因： 我园无一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

2. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为240.27万元，支出决算为336.33万元，完成年初预算的140%。决算数大于预算数的主要原因：我园2023年工会经费、基本工资、事业单位绩效工资、其他津贴补贴提高。因此，教育支出（类）支出相应增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）、机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为23.63万元，支出决算为23.08万元，完成年初预算的97.7%。决算数小于预算数的主要原因：我园2023年教师机关事业单位职业年金缴费基数下降。因此，社会保障和就业支出（类）支出相应减少。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）、公务员医疗补助（项）。

年初预算为17.95万元，支出决算为16.69万元，完成年初预算的93%。决算数小于预算数的主要原因：我园2023年教师公务员医疗补助缴费基数下降。因此，卫生健康支出（类）支出相应减少。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为13.11万元，支出决算为15.66万元，完成年初预算的119.5%。决算数大于预算数的主要原因：我园2023年在编教师住房公积金缴费基数提高。因此，住房保障支出（类）支出相应增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出301.31万元，其中：人员经费296.76万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费4.55万元，主要包括：商品和服务支出中的水费、电费、邮电费、差旅费、专用材料费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2023年度我园无政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无国有资本经营预算财政拨款。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无财政拨款“三公”经费。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无因公出国（境）费。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无公务用车购置及运行维护费。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无公务接待费。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

无。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

无。

（三）部门评价结果。

无。

（四）财政评价结果。

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度儋州市中和镇中心幼儿园机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：我园无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市中和镇中心幼儿园政府采购支出总额6.82万元，其中：政府采购货物支出6.82万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积1933平方米，其中：办公用房117平方米，业务用房1816平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。