儋州市南丰镇中心幼儿园2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

基本职能：儋州市南丰镇中心幼儿园是财政全额拨款事业单位，其主要职责：贯彻国家教育方针，保教结合原则，遵循幼儿身心发展特点及规律对幼儿实施保育和教育。

二、机构设置

纳入儋州市南丰镇中心幼儿园部门2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：儋州市南丰镇中心幼儿园部门本级。

机构设置：幼儿园主要设置办公室、教研室、财务室、工会等管理机构。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2023年度收入总计453.13万元，支出总计453.13万元，2022年度收入总计400.22万元，支出总计400.22万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加52.91万元，增长13.22%。主要原因是人员工资福利基数增加，本年收入增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入452.18万元。

使用非财政拨款结余0.22万元，较2022年度决算数1.17万元减少0.95万元，2023年度基本户收入均计入非财政拨款项目收入，未完成支出部分年末进行结转，年末非财政拨款结余减少。

年初结转结余0.73万元，主要是幼儿园运行补助资金、校车运行补助、特岗教师经费等4项教育局拨付经费结转。较2022年度决算数减少7.54万元，下降91.17%。

（二）支出总计主要构成。

本年支出452.78万元。

结余分配0.20万元，主要是吸纳困难人员奖励金结余，较2022年度决算数增加0.20万元，增长100%，主要原因是2022年度无结余分配。

年末结转结余0.15万元，主要是特岗教师绩效及津贴和见习岗位补贴结转，较2022年度决算数0.73减少0.58万元，下降79.24%，主要原因是完成幼儿园运行补助资金、校车运行补助资金的支出，结转减少。

二、收入决算情况说明

本年收入452.18万元，其中：财政拨款收入436.00万元，占96.42%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入16.18万元，占3.58%。

三、支出决算情况说明

本年支出452.78万元，其中：基本支出300.36万元，占66.34%；项目支出152.41万元，占33.66%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入436.00万元，支出436.00万元。与2022年度377.79万元相比，财政拨款收入、支出各增加58.21万元，增长15.41%，主要原因：一是人员工资、社保、公积金等基数增加，人员收入支出增加；二是2023年度保教费收入计入财政拨款收入，收入支出增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是上下年度均无财政拨款年初结转结余。

财政拨款年末结转结余0.00万元，，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，上下年度均无财政拨款年初结转结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出436.00万元，占本年支出合计的96.29%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加58.21万元，增长15.41%，主要原因是本年度人员经费支出较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出436.00万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出380.84万元，占87.35%；社会保障和就业（类）支出22.44万元，占5.15%；卫生健康支出（类）支出17.18万元，占比3.94%；住房保障（类）支出15.54万元，占3.56%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为324.18万元，支出决算为436.00万元，完成年初预算的134.49%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算268.95万元，支出决算为380.84万元，完成年初预算的141.60%。决算数大于预算数的主要原因：一是后期调整增加了校车运营服务费、公办幼儿园运行补助资金、学前教育对口帮扶资金、防雷设施、运动场排水等改造工程等各专项经费预算支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算15.84万元，支出决算为18.01万元，完成年初预算的113.70%。决算数大于预算数的主要原因：一是社保基数等增加后期调整增加了机关事业单位基本养老保险缴费支出预算支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算7.92万元，支出决算为4.42万元，完成年初预算的55.81%。决算数小于预算数的主要原因：是后期根据实际人员情况调减了机关事业单位职业年金缴费支出预算支出。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算8.12万元，支出决算为8.12万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是后期根据实际人员情况调增了机关事业单位职业年金缴费支出预算支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算11.16万元，支出决算为9.06万元，完成年初预算的81.18%。决算数小于预算数的主要原因：是后期根据实际人员情况调减公务员医疗补助。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算13.40万元，支出决算为15.54万元，完成年初预算的115.97%。决算数大于预算数的主要原因：是后期调整增加了住房公积金经费预算支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出300.14万元，其中：人员经费296.83万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；公用经费3.31万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是上下年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是上下年度均无国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是上下年度均无三公”经费支出预算。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是上下年度均无因公出国（境）费支出决算比预算数。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是上下年度均无务用车购置及运行维护费支出。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是上下年度均无公务接待费支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，二级项目15个，共涉及资金152.41万元，占一般公共预算项目支出总额的34.96%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“0”等0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

     无

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

无

（四）财政评价结果（如有）。

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度儋州市南丰镇中心幼儿园部门（单位）机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：事业单位没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市南丰镇中心幼儿园部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积1,287.70平方米，其中：办公用房1,287.70平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车辆、应急保障用车辆、执法执勤用车辆、特种专业技术用车辆、离退休干部服务用车辆、其他用车辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）