儋州市西庆中学2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 10

十一、其他重要事项情况说明 12

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、单位职责

(一）实施初中学历教育，促进基础教育发展

（二）执行教育教学标准，为本区域适龄孩子提供高标准素质教育。

（三）按照国家规定的教育教学内容和课程设置及基本质量要求开展教育教学活动。

（四）负责本校教职工队伍建设、职业道德教育、行为素质培养。

（五）负责学生安全教育及校园安全管理。

二、机构设置

根据上述职责，儋州市西庆中学单位内设五个机构，分别为小办公室、教导处、政教处、总务处、教研室。

纳入儋州市西庆中学2022年度部门决算编制范围的单位包括儋州市西庆中学。

（一）儋州市西庆中学部门本级

（二）无下属单位

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计1274.36万元，支出总计1259.37万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加323.24万元和308.25万元，增长33.99%和32.41%。主要原因：一是生均经费上调；二是教学楼、宿舍等项目增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入1274.36万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数减少0.46万元，主要原因是2021年的小考费用没有及时支出。

年初结转结余0万元，主要是预算与支出一致，较2022年度决算数减少0.46万元，下降100%，主要原因是2023年小考劳务费没有结留。

（二）支出总计主要构成。

本年支出1259.37万元。

结余分配14.99万元，主要是课后服务费和公益岗工资还未支出，较2022年度决算数增加307.78万元，增长32.34%，主要原因是特岗教师工资的支出和商品服务支出的增加。

年末结转结余14.99万元，主要是课后服务费和公益岗工资还未支出，较2022年度决算数增加14.99万元，增长100%，主要原因是课后服务费和公益岗工资还未支出。

二、收入决算情况说明
    本年收入1274.36万元，其中：财政拨款收入1248.26万元，占97.95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入26.1万元，占2.05%。

三、支出决算情况说明

本年支出1259.37万元，其中：基本支出887.86万元，占70.50%；项目支出371.52万元，占29.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入1248.26万元，支出1248.26万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加297.14万元，增长31.24%，主要原因：一是新招16名聘特岗教师；二是工资福利的增加。支出增加297.14万元，增长31.24%，主要原因：一是新招16名聘特岗教师；二是工资福利的增加。

财政拨款年初结转结余0万元，主要是预算与支出一致，较2022年度决算数减少0.46万元，下降100%，主要原因是2023年小考劳务费没有结留。

财政拨款年末结转结余14.99万元，主要是课后服务费和公益岗工资还未支出，较2022年度决算数增加14.99万元，增长100%，主要原因是课后服务费和公益岗工资还未支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1235.48万元，占本年支出合计的98.98%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加284.36万元，增长29.90%，主要原因是特岗教师的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1235.48万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出937.91万元，占75.91%；……社会保障和就业（类）支出112.60万元，占9.11%；住房保障（类）支出64.39万元，占5.21%；……。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为918.46万元，支出决算为1274.36万元，完成年初预算的138.75%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为787.54万元，支出决算为887.86万元，完成年初预算的112.74%。决算数大于预算数的主要原因：一是基本支出的增加；二是项目支出的增加。

    ……

2.……

……

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1274.36万元，其中：人员经费874.62万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费13.24万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出12.78万元，占本年支出合计的1.03%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加12.78万元，增长（下降）100%，主要原因是入错经济科目分类。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出12.78万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出12.78万元，占100%；0（类）支出0万元，占0%；0无（类）支出0万元，占0%；……。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为12.78万元，完成年初预算的100%。其中：

1.212（类）08（款）99（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12.78万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是入错经济科目分类；二是……。

    ……

2.……

……

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%，主要原因是……。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；……。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因：一是无；二是……无。

    ……

2.……

……

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加0万元，增长0%，主要原因是……无。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

0支出0万元。主要用于无

0支出0万元。主要用于无

……

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加0万元，增长0%，主要原因是无。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，主要用于无，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元，主要用于无。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长0%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0万元，增长0%，主要原因是无。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

公务接待费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。与2022年度相比，公务接待费支出增加0万元，增长0%，主要原因是无。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目21个，二级项目0个，共涉及资金979.13万元，占一般公共预算项目支出总额的79.25%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“特岗教师工资、课后服务费”等9个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出158.33万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出158.33万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映城乡义务教育生均、工资奖金津补贴等21个项目绩效自评结果。

儋州市西庆中学项目绩效自评表：

2023年度对21个项目进行绩效自评，完成绩效自评的79.25%，自评金额979.13万元，其中单位绩效自评12个，自评金额820.8万元，部门绩效自评9个，自评金额158.33万元。

儋州市西庆中学项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为1259.29万元，执行数为1274.36万元，完成预算的101%。项目绩效目标完成情况：一是……；二是……。发现的主要问题及原因：一是……；二是……。下一步改进措施：一是……；二是……。

（三）部门评价结果

无

（四）财政评价结果

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

无

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市西庆中学部门政府采购支出总额31.64万元，其中：政府采购货物支出31.64万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积5577平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房5577平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，无其他用车。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。