儋州市兰洋镇中心学校2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市兰洋镇中心学校是财政全额拨款事业单位，编制为100人，全校教职工共有146人，其主要职责：组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点，提高学生的综合素质。

二、机构设置

（一）纳入儋州市兰洋镇中心学校部门2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：儋州市兰洋镇中心学校本级

（二）内设机构：我校内设校长办公室、财务室、教务室、德育室、体卫艺室、总务财务室、少先队室、党员办公室、档案室及工会。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

    2023年度收入总计3,990.06万元，支出总计3,990.06万元，与2022年度3451.4万元相比，收入、支出总计各增加538.66万元，增长15.61%。主要原因：一是人员经费增加；二是项目款项增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入3,963.69万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2022年度决算数持平，主要原因是2022年和2023年均无非财政拨款结余。

年初结转结余26.37万元，主要是生均经费和项目款项的结转结余，较2022年度决算16.42万元数增加9.95万元，增长60.6%，主要原因是生均经费和项目经费增加。

（二）支出总计主要构成。

本年支出3,884.89万元。

结余分配0.00万元，主要是2023年度没有非财政拨款结余，与2022年度决算数持平，主要原因是2022年和2023年均无结余分配资金。

年末结转结余105.17万元，主要是生均经费和项目款项的结转结余，较2022年度决算数16.37万元增加88.8万元，增长542.46%，主要原因是城乡义务教育补助经费和项目经费未及时支出。

二、收入决算情况说明

    本年收入3,963.69万元，其中：财政拨款收入3,874.85万元，占97.76%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入88.84万元，占2.24%。

三、支出决算情况说明

本年支出3,884.89万元，其中：基本支出3,607.81万元，占92.87%；项目支出277.08万元，占7.13%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入3,874.85万元，支出3,874.89万元。与2022年度3448.31万元相比，财政拨款收入增加426.54万元，增长12.37%，主要原因：生均等项项经费收入增加。支出增加426.58万元，增长12.37%，主要原因：生均等专项经费支出增加。

财政拨款年初结转结余13.28万元，主要是基本支出结转12.1万元，项目支出结转和结余1.18万元，较2022年度13.33万元决算数减少0.05万元，减少了0.38%，主要原因是当年度及时支出结转减少。

财政拨款年末结转结余13.24万元，主要是基本支出结转12.11万元，项目支出结转1.13万元，较2022年度决算数13.28万元减少0.04万元，减少了0.3%，主要原因是城乡义务教育补助经费及时支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3,874.89万元，占本年支出合计的97.11%。与2022年度3433.18万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加441.76万元，增长12.87%，主要原因是城乡义务教育补助经费、人员类经费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3,874.89万元，主要用于以下方面：教育类（类）支出2630.76万元，占67.89%；文化旅游体育与传媒（类）支出1.21万元，占0.03%；社会保障和就业（类）支出499.68万元，占12.90%；卫生健康（类）支出489.55万元，占12.63%；住房保障（类）支出253.68万元，占6.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3874.85万元，支出决算为3,874.89万元，完成年初预算的100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）

年初预算为0.48万元，支出决算为0.47万元，完成年初预算的97.92%。决算数小于预算数的主要原因是基本完成支出。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）

年初预算为2202.81万元，支出决算为2624.55万元，完成年初预算的119.15%。决算数大于预算数的主要原因是生均经费和人员经费增加。

3.教育（类）特殊教育（款） 特殊学校教育（项）

年初预算为4.80万元，支出决算为4.80万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因：年初预算精准。

4.教育（类）教育费附加安排（款） 其他教育费附加安排（项）

年初预算为0.94万元，支出决算为0.94万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因：年初预算精准。

5.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为1.21万元，支出决算为1.21万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因：年初预算精准。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为264.22万元，支出决算287.30万元，，完成年初预算的108%。决算数大于预算数的主要原因：增资。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为132.11万元，支出决算198.85万元，，完成年初预算的150%。决算数大于预算数的主要原因：增资。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 其他优抚支出（项）

年初预算为17.92万元，支出决算为13.52万元，完成年初预算的75%。决算数小于预算数的主要原因：供养人员减少。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）

年初预算为120.62万元，支出决算为132.33万元，完成年初预算的109%。决算数大于预算数的主要原因：增资。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）

年初预算为287.44万元，支出决算为357.22万元，完成年初预算的124%。决算数大于预算数的主要原因：增资。

11..房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为219.78万元，支出决算为253.68万元，完成年初预算的107%。决算数大于预算数的主要原因：增资以及自贸港津贴纳入住房公积金缴费基数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出3,607.81万元，其中：人员经费3,558.25万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出.公用经费49.57万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出；专用设备购置.

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度1.85相比，政府性基金预算财政拨款支出减少1.85万元，下降100%，2023年度没有政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平，主要原因是2022年度与2023年度均没有国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年度相比，“三公”经费支出持平，主要原因是2022年度与2023年度均无“三公”经费支出。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目25个，共涉及资金3474.25万元，占一般公共预算项目支出总额的89%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

无

（三）部门评价结果。

无

（四）财政评价结果。

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度儋州市南丰镇中心学校机关运行经费0万元，与年初预算一致。主要原因是：2023年度没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市兰洋镇中心学校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积10926.42平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房10926.42平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。