儋州市南丰镇中心学校2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

1.全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。

2.配合市、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童入学，严格控制掇学。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6.指导学校认真搞好学校财产、经费的管理和使用工作，严格执行财务管理制度。

7.按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、机构设置

内设机构：党政办公室、教研中心、教务处、德育处、总务处、信息中心、少先队部。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计2,873.25万元，支出总计2,873.25万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加378.29万元，增长15.2%。主要原因：一是人员经费增加；二是项目款项增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入2,870.25万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数减少1.26万元，主要原因是2023年度没有非财政拨款结余。

年初结转结余3.00万元，主要是生均经费和项目款项的结转结余，较2022年度决算数减少7.76万元，下降72.1%，主要原因是2022年支出比例比2021年支出比例大，所以造成2023年年初结转比2022年度结余少。

（二）支出总计主要构成。

本年支出2,870.66万元。

结余分配0.00万元，主要是2023年度没有非财政拨款结余，与2022年度决算数持平，主要原因是2022年和2023年均无结余分配资金。

年末结转结余2.59万元，主要是生均经费和项目款项的结转结余，较2022年度决算数增加0.2万元，增长8.4%，主要原因是2023年支出比例比2022年支出比例稍小一些，所以决算数比2022年增加一些。

二、收入决算情况说明
    本年收入2,870.25万元，其中：财政拨款收入2,795.09万元，占97.4%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入75.16万元，占2.6%。

三、支出决算情况说明

本年支出2,870.66万元，其中：基本支出2,464.58万元，占85.9%；项目支出406.08万元，占14.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入2,795.09万元，支出2,795.09万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加329.74万元，增长13.4%，主要原因：一是人员经费增加；二是项目款项增加。支出增加329.74万元，增长13.4%，主要原因：一是人员经费支出增加；二是项目款项支出增加。

财政拨款年初结转结余0万元，主要是2023年初没有财政拨款结转和结余，与2022年度决算数持平，主要原因是2022年初与2023年初财政拨款结转均没有余额。

财政拨款年末结转结余0万元，主要是2023年末没有财政拨款结转和结余，与2022年度决算数持平，主要原因是2022年末与2023年末财政拨款结转均没有余额。

（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开04表。2022年度决算相关数据可取自2022年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2,795.09万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加340.02万元，增长13.8%，主要原因是人员经费和项目款项的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2,795.09万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1930.76万元，占69.1%；文化旅游体育与传媒（类）支出17.38万元，占0.6%；社会保障和就业（类）支出324.04万元，占11.6%；卫生健康（类）支出356.34万元，占12.7%；住房保障（类）支出166.56万元，占6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2240.75万元，支出决算为2,795.09万元，完成年初预算的124.7%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为1577.37万元，支出决算为1911.46万元，完成年初预算的121.2%。决算数大于预算数的年中增加了城乡义务教育生均公用经费及课后服务保障经费。

2.教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元。决算数大于预算数的主要原因：年中增加了中小学生核心素养提升资金项目。

3.教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为7.17万元，支出决算为3.67万元，完成年初预算的51.2%。决算数小于预算数的主要原因：特殊教育生均公用经费上年度结余较多，本年度未全部完成支出。

4.教育（类）教育费附加安排（款）其他教育费附加安排（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.63万元。决算数大于预算数的主要原因：年中增加了集团化办学经费项目。

5.文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒（款）其他文化旅游体育与传媒（项）。

年初预算为15万元，支出决算为17.38万元，完成年初预算的115.9%。决算数大于预算数的主要原因：年初乡村学校少年宫运转补助经费项目没有做预算。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为182.93万元，支出决算为195.94万元，完成年初预算的107.1%。决算数大于预算数的主要原因：人员变动和增资，基本养老保险缴费也相应增加。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。

年初预算为0万元，支出决算为88.18万元。决算数大于预算数的主要原因：年初单位职业年金没有做预算。

8.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为14.51万元。决算数大于预算数的主要原因：年初单位没有做死亡抚恤的预算。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚（项）。

年初预算为25.39万元，支出决算为25.41万元，完成年初预算的100.1%。决算数大于预算数的主要原因：优抚对象有增减，导致实际支出比年初预算要多一些。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为83.5万元，支出决算为89.83万元，完成年初预算的107.6%。决算数大于预算数的主要原因：人员变动和增资，医疗也相应增加。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为197.52万元，支出决算为266.51万元，完成年初预算的134.9%。决算数大于预算数的主要原因：人员变动和增资，公务员医疗补助也相应增加。

12.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）

年初预算为151.87万元，支出决算为166.56万元，完成年初预算的109.7%。决算数大于预算数的主要原因：人员变动和增资，住房公积金也相应增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出2,464.58万元，其中：人员经费2,427.97万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的抚恤金、生活补助。公用经费36.61万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费、劳务费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少10.28万元，下降100%，主要原因是2023年度没有政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平，主要原因是2022年度与2023年度均没有国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年度相比，“三公”经费支出持平，主要原因是2022年度与2023年度均无“三公”经费支出。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目27个，共涉及资金2586.97万元，占一般公共预算项目支出总额的92.6%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

无

（三）部门评价结果。

无

（四）财政评价结果。

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度儋州市南丰镇中心学校机关运行经费0万元，与年初预算一致。主要原因是：2023年度没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市南丰镇中心学校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积747平方米，其中：办公用房747平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆。

年末在建工程166.22万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。