儋州市大成中学2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市大成中学是财政全额拨款事业单位，编制为50人。全校教职工共有63人，其中专职教师有50人，13人工勤人员。其主要职责：组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点，提高学生的综合素质。

二、机构设置

纳入儋州市大成中学2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）儋州市大成中学部门本级

（二）内设机构：我校内设党政办公室、教务室、德育室、体卫艺室、总务室及工会。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计1,664.37万元，支出总计1,664.37万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加365.08万元，增长28.10%。主要原因：一是增资，新增职业年金单位部分和自贸港津贴纳入公积金基数；二是空调购置以及线路改造；三是建设计算机房，购置一体机，监控设备和安防伸缩门。

（一）收入总计主要构成。

本年收入1,662.27万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数减少0.32万元，主要原因是基本户利息及时上缴没有结余。

年初结转结余2.10万元，主要是生均公用经费，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是同样预留一月份水电费。

（二）支出总计主要构成。

本年支出1,655.13万元。

结余分配0.00万元，主要是……（资金分配去向），较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有结余分配。

年末结转结余9.24万元，主要是校舍安全保障机制资金和生均公用经费，较2022年度决算数增加7.14万元，增长340%，主要原因是校舍安全保障机制资金不能及时支付。

二、收入决算情况说明
    本年收入1,662.27万元，其中：财政拨款收入1,650.11万元，占99.27%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入12.16万元，占0.73%。

三、支出决算情况说明

本年支出1,655.13万元，其中：基本支出1,325.20万元，占80.07%；项目支出329.93万元，占19.93%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入1,650.11万元，支出1,650.11万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加353.23万元，增长27.24%，主要原因：一是增资，新增职业年金单位部分和自贸港津贴纳入公积金基数；二是空调购置以及线路改造；三是建设计算机房，购置一体机，监控设备和安防伸缩门。支出增加353.23万元，增长27.24%，主要原因：一是增资，新增职业年金单位部分和自贸港津贴纳入公积金基数；二是空调购置以及线路改造；三是建设计算机房，购置一体机，监控设备和安防伸缩门。

财政拨款年初结转结余1.89万元，主要是水电费，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有支出。

财政拨款年末结转结余1.89万元，主要是水电费，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,591.43万元，占本年支出合计的96.15%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加302.86万元，增长23.50%，主要原因是一是增资，新增职业年金单位部分和自贸港津贴纳入公积金基数；二是空调购置以及线路改造；三是建设计算机房，购置一体机，监控设备和安防伸缩门。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,591.43万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1181.13万元，占74.22%；社会保障和就业（类）支出165.78万元，占10.42%；卫生健康（类）支出152.05万元，占9.55%；住房保障（类）支出92.48万元，占5.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1181.24万元，支出决算为1,591.43万元，完成年初预算的134.73%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为834.71万元，支出决算为972.47万元，完成年初预算的144.74%。决算数大于预算数的主要原因：一是增资，新增职业年金单位部分和自贸港津贴纳入公积金基数；二是空调购置以及线路改造；三是建设计算机房，购置一体机，监控设备和安防伸缩门。

2.教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为0.80万元，支出决算为0.80万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因：年初预算精准。

3.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.15万元。决算数大于预算数的主要原因：增加办公运转经费用于学校党建。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）和机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为142.83万元，支出决算为165.48万元，完成年初预算的115.86%。决算数大于预算数的主要原因：增资和新增职业年金单位部分。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 其他优抚支出（项）

年初预算为2.2万元，支出决算为0.3万元，完成年初预算的13.64%。决算数小于预算数的主要原因：供养人员减少。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）

年初预算为43.33万元，支出决算为50.82万元，完成年初预算的117.29%。决算数大于预算数的主要原因：增资。

7. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）

年初预算为77.88万元，支出决算为101.23万元，完成年初预算的129.98%。决算数大于预算数的主要原因：增资。

8.房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为79.50万元，支出决算为92.48万元，完成年初预算的127.27%。决算数大于预算数的主要原因：增资以及自贸港津贴纳入住房公积金缴费基数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1,325.20万元，其中：人员经费1,306.29万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费18.91万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出58.68万元，占本年支出合计的3.55%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加50.37万元，增长606.14%，主要原因是中小学校空调配备线路改造工程建设。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出58.68万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出58.68万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为58.68万元。其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）  其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为58.68万元。决算数大于（小于）预算数的主要原因：年初没有安排空调安装改造计划。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有预算和支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有“三公”经费支出。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目9个，共涉及资金334.67万元，占一般公共预算项目支出总额的99%。组织对2023年度公办中小学空调配置等1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金58.68万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

未开展此项工作。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

未开展此项工作。

（四）财政评价结果（如有）。

未开展此项工作。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

无。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市大成中学（单位）政府采购支出总额71.73万元，其中：政府采购货物支出71.73万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积10053平方米，其中：办公用房7853平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）2200平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。