儋州市特殊教育学校2023年度部门决算公开

目  录

第一部分  儋州市特殊教育学校概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  儋州市特殊教育学校部门2023年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  儋州市特殊教育学校部门2023年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  儋州市特殊教育学校基本情况

一、部门（单位）职责

（一）贯彻执行党和国家有关教育方针政策、法律法规规章；依法拟定并组织实施本市教育工作的政策法规规章和发展规划、计划。

（二）实施发展规划，拟订年度工作计划、财务预算和学校规章制度。

（三）负责教育督导与评估工作；对教育质量进行检查；指导各类学籍的管理。

（四）组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。

（五）负责学校日常管理工作。

（六）坚持依法办学，遵守学校章程，维护学校利益。

（七）合理配置学校“人、财、物、信息”资源，有效行使学校重大事项和重大改革措施的决策权。

（八）及时向市教育局汇报学校工作。

（九）维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为关注焦点，建立信任，消除焦虑。

（十）承办市委、市政府、市教育局和上级有关部门交办的工作。

二、机构设置

纳入儋州市特殊教育学校2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：儋州市特殊教育学校

第二部分  儋州市特殊教育学校2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分  儋州市特殊教育学校2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2023年度收入总计1141.14万元，支出总计1141.18万元，与2022年度相比，收入总计增加359.48万元，增长31.5%；支出总计增加360.88万元，增长31.62%。主要原因：一是学校在编在岗教师人员人数增加，及全体员工工资与岗位变动等所致人员工资及社保费整体的收支增加；二是我校属于义务教育学校，无收费，均由财政拨款。年初结转结余1.6万元，较2022年度年初结转增加1.36万元，增加85%，主要原因是水电费及全体教职员工的人员工资及社保费。结余分配0.00万元；年末结转结余1.56万元，较2022年度决算数减少0.04万元，减少2.56%，主要原因支付水电费及全体教职员工的人员工资及社保费。

   （2023年度相关决算数据，可取自附件财决公开01表；2022年度相关决算数据可取自2022年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

（一）收入总计主要构成。

本年收入1141.14万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数增加359.48万元，增长31.5%，主要原因是学校在编在岗教师人员人数增加，及全体员工工资与岗位变动等所致人员工资及社保费整体的收支增加。

年初结转结余1.6万元，主要来源于学校水电费及全体教职员工的人员工资及社保费等，较2022年度年初结转增加1.36万元，增加85%，主要原因是水电费及全体教职员工的人员工资及社保费的变动。

（二）支出总计主要构成。

本年支出1141.18万元。

结余分配0万元，较2022年度决算数支出总计增加360.88万元，增长31.62%。主要原因：一是学校在编在岗教师人员人数增加，及全体员工工资与岗位变动等所致人员工资及社保费整体的收支增加；二是我校属于义务教育学校，无收费，均由财政拨款。

年末结转结余1.56万元，主要资金构成是学校水电费及全体教职员工的人员工资及社保费。较2022年度决算数减少0.04万元，减少2.56%，主要原因是支付水电费及全体教职员工的人员工资及社保费等变动。

   （注：2023年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02表；2022年度相关决算数据可取自2022年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明
    本年收入1141.14万元，其中：财政拨款收入1129.20万元，占98.95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

  （注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计1141.18万元，其中：基本支出855.15万元，占74.93%；项目支出286.03万元，占25.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入1129.20万元，支出1129.20万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加358.72万元，增长31.77%，主要原因：一是学校在编在岗教师人员人数增加，及全体员工工资与岗位变动等所致人员工资及社保费整体的收支增加；二是我校属于义务教育学校，无收费，均由财政拨款。支出增加358.72万元，增长31.77%，主要原因：一是学校在编在岗教师人员人数增加，及全体员工工资与岗位变动等所致人员工资及社保费整体的收支增加；二是我校属于义务教育学校，无收费，均由财政拨款。

财政拨款年初结转结余0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我校属于义务教育学校，无收费，均由财政拨款，收支平衡。

财政拨款年末结转结余0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我校属于义务教育学校，无收费，均由财政拨款，收支平衡。

（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开04表。2022年度决算相关数据可取自2022年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1118.23万元，占本年支出合计的97.99%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加347.75万元，上升31.10%，主要原因是学校人员的增加及在编在岗教师人员、工资及岗位变动

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1118.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出911.06万元，占81.47%；社会保障和就业（类）支出84.77万元，占7.58%；卫生健康支出79.22万元，占7.08%；住房保障（类）支出55.17万元，占4.93%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1118.23万元，支出决算为1118.23万元，完成年初预算的100%。其中：

1. 一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

2. 教育支出：

年初预算为911.06万元，支出决算911.06万元，完成年初预算的100%。

3.社会保障和就业（类）：

年初预算为84.77万元，支出决算为84.77万元，完成年初预算的100%。

4.卫生健康类

年初预算为79.22万元，支出决算为79.22万元，完成年初预算的100%。

5.住房保障（类）

年初预算为55.17万元，支出决算为55.17万元，完成年初预算的100%。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出855.15万元，其中：人员经费828.70万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费26.45万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出10.97万元，占本年支出合计的0.98%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加10.97万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开07表及部门决算财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我校无国有资本经营。（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

    2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。 

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（2023年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2023年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我校组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目16个，共涉及资金1118.23万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“一般公共服务支出等16个项目开展了部门评价，涉及资金1118.23万元。从评价情况来看，我校财务部门均能按市财政相关政策严格支出。开展整体支出绩效评价，涉及资金1118.23万元。从评价情况来看，整体绩效效果良好。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度儋州市特殊教育学校机关运行经费0万元（事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市特殊教育学校政府采购支出总额47.8万元，其中：政府采购货物支出47.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支出相关数字取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门占用房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程30.1万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2023年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。）

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）