儋州市海头中学2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

纳入儋州市海头中学2023年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：儋州市海头中学。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计1,659.00万元，支出总计1,659.00万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加64.94万元，增长4.1%。主要原因：特区津贴的取消和自贸港津贴的发放。

（一）收入总计主要构成。

本年收入1,659.00万元。

使用非财政拨款结余0.00万元。

年初结转结余0.00万元。

（二）支出总计主要构成。

本年支出1,659.00万元。

结余分配0.00万元。

年末结转结余0.00万元。

二、收入决算情况说明
    本年收入1,659.00万元，其中：财政拨款收入1,659.00万元，占100%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.00万元。

三、支出决算情况说明

本年支出1,659.00万元，其中：基本支出1,515.67万元，占91.36%；项目支出143.34万元，占8.64%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入1,659.00万元，支出1,659.00万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加64.94万元，增长4.1%，主要原因：特区津贴的取消和自贸港津贴的发放。支出增加64.94万元，增长4.1%，主要原因：特区津贴的取消和自贸港津贴的发放。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2022年度决算数增加0万元。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2022年度决算数增加0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,658.52万元，占本年支出合计的99.8%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加67.10万元，增长4.22%，主要原因是特区津贴的取消和自贸港津贴的发放。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,658.52万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出1166.14万元，占70.29%；社会保障和就业支出（类）支出206.43万元，占12.44%；卫生健康支出（类）支出179.01万元，占10.79%；住房保障支出（类）支出106.93万元，占6.45%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1437.80万元，支出决算为1,658.52万元，完成年初预算的115.35%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

教育支出（类）年初预算为1014.52万元，支出决算数为1159.69万元，完成年初预算的114.09%。决算数大于预算数的主要原因：主要原因是特区津贴的取消和自贸港津贴的发放。

2.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）

教育支出（类）年初预算为1014.52万元，特殊学校教育（项）支出决算数为6.45万，46000021Y000000011449-特色足球学校项目经费支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

社会保障和就业支出（类）年初预算为176.33万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）决算数为124.98万。决算数大于预算数的主要原因：特区津贴的取消和自贸港津贴的发放，以及社保基数的调整导致机关事业单位基本养老保险缴费支出大于年初预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

社会保障和就业支出（类）年初预算为176.33万元，机关事业单位职业年金缴费支出（项）决算数为63.71万。主要原因：特区津贴的取消和自贸港津贴的发放，以及社保基数的调整导致机关事业单位职业年金缴费支出大于年初预算数。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

社会保障和就业支出（类）年初预算为176.33万元，死亡抚恤（项）支出决算数为13.97万元，为李炳辰死亡抚恤金。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚（项）

社会保障和就业支出（类）年初预算为176.33万元，其他优抚（项）支出决算数为3.77万元，儋州市海头中学优抚对象遗属生活补助费。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

卫生健康支出（类）年初预算数为148.86万元，事业单位医疗（项）支出决算数为57.21万元，主要原因：特区津贴的取消和自贸港津贴的发放，以及社保基数的调整导致机关事业单位基医疗保险缴费支出大于年初预算数。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

卫生健康支出（类）年初预算数为148.86万元，公务员医疗补助（项）支出决算数为121.81万元，主要原因：特区津贴的取消和自贸港津贴的发放，以及社保基数的调整导致公务员医疗补助支出大于年初预算数。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

住房保障支出（类）年初预算数为96.33万元，住房公积金（项）决算数为106.93万元，主要原因：特区津贴的取消和自贸港津贴的发放，以及社保基数的调整导致住房公积金支出大于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1,515.67万元，其中：人员经费1,493.74万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的抚恤金、其他对个人和家庭的补助。公用经费21.93万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、、其他商品和服务支出；资本性支出中的办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出等。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.48万元，占本年支出合计的0.02%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少2.16万元，下降81.82%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.48万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出0.48万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1.74万元，支出决算为0.48万元，完成年初预算的27.59%。其中：

1.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）

年初预算为1.74万元，支出决算为0.48万元，完成年初预算的27.59%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为1.40万元，支出决算为1.39万元，完成预算的99.29%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少0.21万元，下降12.83%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算1.39万元，占99.29%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

    3.公务接待费支出1.39万元，其中：

国内接待费支出1.39万元，国内公务接待111批次，接待454人次；主要用于各项检查和教学交流。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元。组织对2023年度政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在部门决算中反映0个项目绩效自评结果。

（三）部门评价结果

（四）财政评价结果

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度单位机关运行经费0万元

（二）政府采购支出情况。

2023年度单位政府采购支出总额10万元，其中：政府采购货物支出10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额10万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额10万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积41524平方米，其中：办公用房41524平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆。

年末在建工程143.63万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。