儋州市财政局海头财政所2023年度单位

决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况1

一、单位职责1

二、机构设置2

第二部分 2023年度单位决算公开表2

一、收入支出决算公开表2

二、收入决算公开表2

三、支出决算公开表2

四、财政拨款收入支出决算公开表2

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表2

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表3

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表3

第三部分 2023年度单位决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明7

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明7

十、预算绩效情况说明8

十一、其他重要事项情况说明8

第四部分 名词解释9

第一部分 基本情况

1. 单位职责

（一）参与制定镇各项经济政策，提出运用财税政策调节经济和综合使用预算内外财力的建议。

（二）具体编制本级预算、决算草案；具体组织本级总预算执行；提出本级预算预备费的动用方案；具体编制本级预算的调整方案；定期向本级政府和市财政局报告本级总预算的执行情况。

（三）制定镇财政收入计划，依法组织乡镇各项财政收入，确保财政收入及时足额入库。

（四）加强镇财政支出管理。贯彻“厉行节约，量入为出”的原则，进一步优化支出结构，集中财力保证乡镇工资支出、政府组织机构正常运转和社会公共需要支出的资金需要,确保本级财政收支平衡。

（五）实行综合财政预算，加强镇行政事业单位财务统一管理，实行收支两条线，办理镇预算内外资金和各项专项资金拨款，监督资金的使用，进一步强化预算约束力，提高资金使用效益。

（六）加强镇债务管理，防范化解财政风险。对乡镇债务进行清理，分清债务性质和责任，相应制定偿债计划，从严控制新增债务，建立举债项目论证、报批制度。

（七）落实党和国家各项惠农政策。

（八）监督和检查镇直会计单位执行财税方针政策、法律法规的情况；会同有关部门查处各种违反财经纪律案件；提出加强规范财政管理的政策建议。

（九）制定财政教育规划；组织财政干部培训；加强队伍建设；抓好精神文明建设、党风廉政建设、机关效能建设；负责财政信息、财政法制法规的宣传教育工作。

（十）承办镇党委政府和市财政局交办的其他工作。

二、机构设置

纳入儋州市财政局海头财政所2023年度单位决算编制范围的单位共1个，为儋州市财政局海头财政所本级。

第二部分 2023年度单位决算公开报表

1. 收入支出决算公开表

    见附件。

1. 收入决算公开表

见附件。

1. 支出决算公开表

见附件。

1. 财政拨款收入支出决算公开表

见附件。

1. 一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

见附件。

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

见附件。

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

见附件。

1. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

见附件。

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

见附件。   

第三部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
  2023年度收入总计104.57万元，支出总计104.57万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加8.85万元，增长9.2%。主要原因是本单位人员工资及社保公积金增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入101.12万元。

使用非财政拨款结余0万元，与2022年度决算数持平。

年初结转结余3.45万元，主要是2021年结转结余数，与2022年度决算数持平。

（二）支出总计主要构成。

本年支出101.12万元。

结余分配0万元，与2022年度决算数持平。

年末结转结余3.45万元，主要是2021年结转结余数，与2022年度决算数持平。

二、收入决算情况说明
  本年收入101.12万元，其中：财政拨款收入101.12万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出101.12万元，其中：基本支出100.72万元，占99.6%；项目支出0.4万元，占0.4%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入101.12万元，支出101.12万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加8.86万元，增长9.6%，主要原因是本单位人员工资及社保公积金增加。支出增加8.86万元，增长9.6%，主要原因是本单位人员工资及社保公积金增加。

财政拨款年初结转结余3.45万元，主要是2021年结转结余数，与2022年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余3.45万元，主要是2021年结转结余数，与2022年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出101.12万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加8.86万元，增长9.6%，主要原因是本单位人员工资及社保公积金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出101.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出69.78万元，占69%；社会保障和就业（类）支出14.56万元，占14.4%；卫生健康（类）支出10.46万元，占10.3%；住房保障（类）支出6.33万元，占6.3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为103.51万元，支出决算为101.12万元，完成年初预算的97.7%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为75.7万元，支出决算为69.38万元，完成年初预算的91.7%。决算数小于预算数的主要原因是本单位一职工于2023年3月底退休，工资发放减少。

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为7.51万元，支出决算为6.95万元，完成年初预算的92.5%。决算数小于预算数的主要原因是本单位一职工于2023年3月底退休，养老保险缴费基数减少。

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为3.75万元，支出决算为7.62万元，完成年初预算的203.2%。决算数大于预算数的主要原因是依规定发放职业年金给2023年3月底退休的职工。

1. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为3.41万元，支出决算为3.2万元，完成年初预算的93.8%。决算数小于预算数的主要原因是本单位一职工于2023年3月底退休，医疗保险缴费基数减少。

1. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为6.39万元，支出决算为7.26万元，完成年初预算的113.6%。决算数大于预算数的主要原因是本单位公务员医疗补助缴费基数提高。

1. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为6.74万元，支出决算为6.33万元，完成年初预算的93.9%。决算数小于预算数的主要原因是本单位一职工于2023年3月底退休，公积金缴费基数减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出100.72万元，其中：人员经费90.32万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费10.4万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、劳务费、工会经费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

   2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年度相比，“三公”经费保持零支出。

   （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

我单位的一般公共预算支出项目属于基本支出项目，根据《儋州市财政局关于做好2023年度预算项目绩效自评工作的通知》（儋财发〔2024〕59号）文件要求，基本支出项目无需开展绩效自评工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

无此项

（三）部门评价结果。

无此项

（四）财政评价结果。

无此项

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度海头财政所机关运行经费10.4万元，比年初预算减少8.49万元，降低44.9%。主要原因是落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度海头财政所政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本单位拥有房屋面积0平方米。

本单位共有车辆0辆。

年末在建工程0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

附件1-儋州市财政局海头财政所决算公开报表.xls