海南省儋州市财政局木棠财政所

2023年度单位决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况...................................................................1

一、单位职责.............................................................................1

二、机构设置.............................................................................1

第二部分 2023年度单位决算公表........................................2

一、收入支出决算公开表.........................................................2

二、收入决算公开表.................................................................2三、支出决算公开表...............................................................2

四、财政拨款收入支出决算公开表.........................................2

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表.................2

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表.................2

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表.............2

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表.........2

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表.........................2

第三部分  2023年度单位决算情况说明................................3

一、收入支出决算总体情况说明.............................................3二、收入决算情况说明.............................................................3

三、支出决算情况说明.............................................................3

四、财政拨款收入支出决算情况说明.....................................3

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.....................4

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...........5

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明........6

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明............6

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明....................7

十、预算绩效情况说明............................................................7

十一、其他重要事项情况说明................................................7

第四部分  名词解释................................................................8

第一部分  基本情况

一、单位职责

(一)组织、管理和监督本镇年度预算编制、调整、执行和决算。

(二)负责各级政府安排和分配用于本镇范围的各种财政资金及部分镇组织的集体经济收入的监督。

(三)管理镇级各单位会计工作。

(四)实施对镇级各单位的财务监督和管理。

(五)监督管理镇级各单位拥有的国有资产和集体资产。

(六)负责各项财政有偿资金的发放、管理和回收工作。

(七)负责镇级非税收入监督管理；负责镇级非税票据领、发、在、核、缴工作。

二、机构设置

纳入儋州市财政局2023年度单位决算编制范围的二级预算单位共1个，包括儋州市财政局木棠财政所本级。

1.  2023年度到单位决算公开报表

1. 收入支出决算公开表

见附件。

1. 收入决算公开表

见附件。

1. 支出决算公开表

见附件。

1. 财政拨款收入支出决算公开表

见附件。

1. 一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

见附件。

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

见附件。

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

见附件。

1. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

见附件。

1. 财政拨款“三公”经费支出决算公开表

见附件。

1. 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计60.09万元，支出总计60.09万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少2.66万元，下降4.2%。主要原因是经费支出结构性降低。2023年的使用非财政拨款结余，年初结转结余，结余分配，年末结转结余决算数皆为0万元，与2022年决算数相同，故上述科目数据相比持平无增减。

二、收入决算情况说明

本年收入合计60.09万元，其中：财政拨款收入60.09万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元；年初结转和结余0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计60.09万元，其中：基本支出57.61万元，占95.9%；项目支出2.48万元，占4.1%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计60.09万元，支出总计60.09万元。与2022年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少2.66万元，下降4.2%。主要原因是经费支出结构性降低。财政拨款年初结转结余0万元，主要是2022年结转结余资金，较2022年度决算数增加0万元，主要原因是未使用2022年结转结余资金。

财政拨款年末结转结余0万元，主要是2022年结转结余资金，较2022年度年末决算数增加0万元，主要原因是未使用2022年结转结余资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出60.09万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少2.66万元，下降4.2%。主要原因是经费支出结构性降低。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出60.09万元，主要用于以下方面：1.一般公共服务（类）支出42.26万元，占70.3%；2.社会保障和就业（类）支出3.75万元，占6.2%；3.卫生健康（类）支出11.23万元，占18.7%；4.住房保障（类）支出2.84万元，占4.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为52.34万元，支出决算为60.09万元，完成年初预算的114.8%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为37.73万元，支出决算为42.26万元，完成年初预算的112%。决算数大于预算数的主要原因是工资追加。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为2.66万元，支出决算为3.00万元，完成年初预算的112.8%。决算数大于预算数的主要原因是养老保险追加。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为1.21万元，支出决算为1.35万元，完成年初预算的111.6%。决算数等于预算数的主要原因是行政单位医疗保险增加。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为6.88万元，支出决算为9.88万元，完成年初预算的143.6%。决算数大于预算数的主要原因是公务员医疗补助追加。

5.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为2.49万元，支出决算为2.84万元，完成年初预算的114.1%。决算数大于预算数的主要原因是人员调资导致的住房公积金上涨。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出57.61万元，其中：人员经费45.08万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费12.54万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

我单位的一般公共预算支出项目属于基本支出项目，根据《儋州市财政局关于做好2023年度预算项目绩效自评工作的通知》（儋财发[2024]59号）文件要求，基本支出项目无需开展绩效自评工作。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

无此项。

（三）单位评价结果。

无此项。

（四）财政评价结果。

无此项。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度木棠财政所机关运行经费12.54万元，比年初预算减少1.72万元，下降12.1%。

（二）政府采购支出情况。

2023年度木棠财政所政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本单位占用房屋面积800平方米，其中：办公用房68平方米，业务用房232平方米，其他（不含构筑物）500平方米。

本单位共有车辆0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。年末在建工程0万元。

1.  名词解释

一、 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2023-109025-儋州市财政局木棠财政所决算公开报表.xls