儋州市财政局洋浦分局2023年度单位

决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况1

一、单位职责1

二、机构设置1

第二部分 2023年度单位决算公开表1

一、收入支出决算公开表1

二、收入决算公开表1

三、支出决算公开表1

四、财政拨款收入支出决算公开表2

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表3

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表3

第三部分 2023年度单位决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明7

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明8

十、预算绩效情况说明10

十一、其他重要事项情况说明12

第四部分 名词解释13

第一部分 基本情况

一、单位职责

儋州市财政局洋浦分局（以下简称市财政洋浦分局） 是在儋州市财政局领导下负责洋浦经济开发区财政、国有资产工作的工作单位，为儋州市财政局的正处级派出机构。

市财政洋浦分局的主要职责是：

（一）组织实施洋浦经济开发区的财政工作政策规定、规章制度和发展战略，研究提出推进洋浦经济开发区财政工作改革的意见和建议。

（二）负责管理按权限所负责的办公部门及下属单位各项财政收支、财政预算绩效评价及预决算公开。

（三）负责办理和监督按权限所负责的办公部门及下属单位的财政拨款。

（四）按规定配合儋州市财政局做好洋浦经济开发区财政资金账户管理、财政工资统发管理。

（五）配合市财政局做好洋浦经济开发区地方政府性债务管理工作，防范化解政府性债务和政府隐性债务风险。研究提出符合海南自由贸易港建设方向的园区投融资体制创新改革的意见和建议，提升洋浦园区投融资能力，组织实施园区投融资方案。负责园区政府产业引导基金管理。

（六）负责洋浦经济开发区涉及税收的财政管理工作。

（七）负责洋浦经济开发区产业发展资金、小微企业代理记账补贴等优惠政策的兑现支付；指导监督企业优惠政策的调整与制定。

（八）负责洋浦经济开发区政府采购规章、制度的监督实施；组织实施洋浦经济开发区国有资产管理工作政策规定和规章制度，配合市财政局做好洋浦经济开发区市属国有企业的监管工作。

（九）负责监督检查按权限所负责的办公部门及下属单位财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十）承担市委（工委）、市政府（管委会）和上级部门交办的其他任务。

二、机构设置

纳入儋州市财政局洋浦分局2023年度单位决算编制范围的单位共1个，为儋州市财政局洋浦分局本级。

第二部分 2023年度单位决算公开报表

一、收入支出决算公开表

见附件。

二、收入决算公开表

见附件。

三、支出决算公开表

见附件。

四、财政拨款收入支出决算公开表

见附件。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

见附件。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

见附件。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

见附件。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

见附件。

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

见附件。

第三部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
  2023年度收入总计839.84万元，支出总计839.84万元，与2022年度相比，收入总计减少640.37万元，下降43.26%。支出总计减少640.37万元，下降43.26%。主要原因是压缩支出。使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数0万元持平，主要原因是没有非财政拨款结转结余资金。年初结转结余0万元，较2022年度决算数减少0万元，下降100%，主要原因是没有基本支出结转结余。结余分配0万元，与2022年度决算数0万元无变化，较2022年度决算数0万元持平，主要原因是2023年度全区无年末结转和结余。

二、收入决算情况说明
  本年收入合计839.84万元，其中：财政拨款收入839.84万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计839.84万元，其中：基本支出509.05万元，占60.61%；项目支出330.79万元，占39.39%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计839.84万元，财政拨款支出总计839.84万元，与2022年度相比，财政拨款收入总计减少640.37万元，下降43.26%；财政拨款支出总计减少640.37万元，下降43.26%。主要原因是压缩支出。

年初结转结余0万元，主要是没有基本支出结转结余，较2022年度决算数减少0万元，主要原因是没有基本支出结转结余。

财政拨款年末结转结余0万元，主要是2023年度无年末结转和结余，较2022年度年末决算数0万元持平，主要原因是无基本支出结转。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出839.84万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少640.37万元，下降43.26%，主要原因是压缩支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出839.84万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出711.10万元，占84.67%；社会保障和就业（类）支出52.88万元，占6.30%；住房保障（类）支出37.05万元，占4.41%；卫生健康（类）支出38.80万元，占4.62%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为916.64万元，支出决算为839.84万元，完成年初预算的91.62%。其中：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为374.03万元，支出决算为382.06万元，完成年初预算的102.15%。决算数大于预算数的主要原因是局内工作人员有所增加，人员经费支出增加。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为402.57万元，支出决算为329.04万元，完成年初预算的81.73%。决算数小于预算数的主要原因是压缩一般性支出，导致经费支出减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出
（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
   年初预算为38.47万元，支出决算为36.92万元，完成年初预算的95.97%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出
（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
   年初预算为19.24万元，支出决算为15.96万元，完成年初预算的82.95%。决算数小于预算数的主要原因是在编人员变动。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政
单位医疗（项）。
   年初预算为17.66万元，支出决算为17.94万元，完成年初预算的101.59%。决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务
员医疗补助（项）。
   年初预算为29.39万元，支出决算为20.86万元，完成年初预算的70.97%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
   年初预算为35.27万元，支出决算为37.05万元，完成年初预算的105.05%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2023年度财政拨款基本支出509.05万元，其中：人员经费466.49万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。公用经费42.56万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，与2022年度相比持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要是没有正负形基金预算拨款。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。主要是没有政府性基金预算拨款。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2022年度0万元持平，无增减变化，主要是没有国有资本经营预算财政拨款。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要是没有国有资本经营预算财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，主要是没有国有资本经营预算财政拨款。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

   2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为3.73万元，支出决算为2万元，完成预算的53.62%。

   （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.5万元，占75%；公务接待费支出决算0.5万元，占25%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0万元，增长0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出1.5万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出1.5万元，主要用于燃料费0.39万元，保险费0.73万元，维修费0.32万元，洗车费0.06万元。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。主要原因是严格公务用车审批，按预算执行。

    3.公务接待费支出0.5万元，其中：

国内接待费支出0.5万元，国内公务接待5批次，接待35人次；主要用于接待上级部门检查、考核工作。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。主要原因是按预算执行。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目2个，共涉及资金290万元，自评覆盖率达到100%。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位在单位决算中反映雇员管理、小微企业代理记账补贴2个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

1.雇员管理项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已完成支付2名中级雇员安家费。绩效自评表如下：

  2.小微企业代理记账补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为240万元，执行数为231.72万元，完成预算的99.66%。项目绩效目标完成情况：已支付小微企业代理记账补贴，成效较好。绩效自评表如下：

（三）单位评价结果

无此项。

（四）财政评价结果（如有）。

无此项。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度儋州市财政洋浦分局机关运行经费42.56万元（为单位决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加42.56万元，增长100%。主要原因是人员编制数量增加。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市财政局洋浦分局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本单位拥有房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车为轿车共1辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门（单位）当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门（单位）和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

儋州市财政局洋浦分局决算公开报表.xls