洋浦高级技工学校2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分  基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名称解释 15

第一部分 基本情况

一、 洋浦经济开发区高级技工学校职责

主要开展职业资格培训和全日制学历职业教育，培养技能人才和高素质劳动者;开展就业和再就业培训、在职技术培训;开展职业技能鉴定工作;加强学员职业指导和就业服务。

二、机构设置

纳入洋浦经济开发区高级技工学校2023年度部门决算编制范围的内设机构包括：

1.校办;2.教务科;3.教研科;4.学生科;5.培训科;6.机械专业部;7.汽修专业部;8.物流专业部;9.基础专业部;10.机电专业部;11.化工专业部。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计6,301.81万元，支出总计6,301.81万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加3013.01万元，各增长91.6%。主要原因：是一般公共预算财政拨款职业训练院(公共实训基地）项目工程款。

（一）收入总计主要构成。

本年收入5,888.81万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数增加（减少）0.00万元，主要原因是无。

年初结转结余413.00万元，主要是事业收入，较2022年度决算数增加406.00万元，增长5800%，主要原因是22年收到儋州市财政局财政性资金转入儋财社｛2022｝2781号2022年第二批职业技能提升行动专账资金。

（二）支出总计主要构成。

本年支出6,076.16万元。

结余分配168.56万元，主要是培训设备耗材及工作经费;浦技金光奖学金，较2022年度决算数增加162.78万元，增长2816.3%，主要原因是实有资金支出数。

年末结转结余57.09万元，主要是因上年度22年儋州市财政局转入22年第二批职业技能提升行动专账资金413万元，本年度已使用三百多万元，剩余57.09万元，较2022年度决算数减少362.91万元，下降86.4%，主要原因是学校培训经营收入较上年减少。

二、收入决算情况说明
    本年收入5,888.81万元，其中：财政拨款收入5,631.25万元，占95.6%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入246.15万元，占4.2%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入11.41万元，占0.2%。

三、支出决算情况说明

本年支出6,076.16万元，其中：基本支出2,089.89万元，占34.4%；项目支出3,908.68万元，占64.3%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出77.59万元，占1.3%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入5,631.25万元，支出5,631.25万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加2951.25万元，增长110.1%，主要原因：是增加了职业训练院项目工程款。支出增加2951.25万元，增长110.1%，主要原因：是基建项目支出。

财政拨款年初结转结余413.00万元，主要是事业收入，较2022年度决算数增加406.00万元，增长5800%，主要原因是22年收到儋州市财政局财政性资金转入儋财社｛2022｝2781号2022年第二批职业技能提升行动专账资金。

财政拨款年末结转结余57.09万元，主要是因上年度22年儋州市财政局转入22年第二批职业技能提升行动专账资金，本年度已使用三百多万元，剩余57.09万元，较2022年度决算数减少362.91万元，下降86.4%，主要原因是学校培训经营收入较上年减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出5,631.25万元，占本年支出合计的92.7%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2951.25万元，增长110.1%，主要原因是基建项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出5,631.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.0%；教育支出（类）支出5285.85万元，占93.9%；社会保障和就业支出（类）支出65.80万元，占1.2%；卫生健康支出（类）支出171.41万元，占3%；住房保障支出（类）支出108.19万元，占1.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3355.33万元，支出决算为5,631.25万元，完成年初预算的167.8%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因无。

2.教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）。

年初预算为2981.65万元，支出决算为5285.85万元，完成年初预算的177.3%。决算数大于预算数的主要原因是项目支出经费增多。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为92.38万元，支出决算为65.80万元，完成年初预算的71.2%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少(离职3人，退休1人，在职病故1人）。

4.（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为65.67万元，支出决算为64.11万元，完成年初预算的97.6%。决算数与预算数基本持平。

4.（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为100.74万元，支出决算为107.30万元，完成年初预算的106.5%。决算数大于预算数的主要原因是本年度补缴2022年度16名新入职教师及2023年度专业技术聘任教师公务员医疗补助费。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为114.88万元，支出决算为108.19万元，完成年初预算的94.2%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少(离职3人，退休1人，在职病故1人）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出2,081.89万元，其中：人员经费2,043.18万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费38.71万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.0%，主要原因是我校无政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：无（类）支出0.00万元，占0.0%；无（类）支出0.0万元，占0.0%；无（类）支出0.0万元，占0.0%；。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.0%。其中：

1.无（类）无（款）无（项）。

年初预算为0.0万元，支出决算为0.0万元，完成年初预算的0.0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是我校无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0.0万元，增长（下降）0.0%，主要原因是我校无国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：无（类）支出0.0万元，占0.0%；无（类）支出0.0万元，占0.0%；无（类）支出0.0万元，占0.0%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.0%。其中：

1.无（类）无（款）无（项）。

年初预算为0.0万元，支出决算为0.0万元，完成年初预算的0.0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：我校无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.09万元，支出决算为0.09万元，完成预算的100%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加0.09万元，增长100%，主要原因是省人社厅调研组及陪同人员晚餐公务接待费。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.0%；公务接待费支出决算0.09万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

无支出0.0万元。主要用于无。

无支出0.0万元。主要用于无。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0.0万元，增长（下降）0.0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0.0万元，增长（下降）0.0%，主要原因是我校无因公出国（境）费支出。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主要用于无，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元，主要用于无。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0.0万元，增长（下降）0.0%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0.0万元，增长（下降）0.0%，主要原因是我校无公务用车购置及运行维护费支出。

    3.公务接待费支出0.09万元，其中：

国内接待费支出0.09万元，国内公务接待1批次，接待7人次；主要用于省人社厅调研组及陪同人员晚餐公务接待费。

国（境）外接待费支出0.0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于我校无国（境）外接待费支出。

公务接待费支出决算数比预算数增加0.09万元，增长100%。与2022年度相比，公务接待费支出增加0.09万元，增长100%，主要原因是用于省人社厅调研组及陪同人员晚餐公务接待费。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目11个，共涉及资金3907.94万元，占一般公共预算项目支出总额的74%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

共组织对“农村、涉农专业和家庭经济困难学生免学费”等11个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3907.94万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，11个项目在物业服务、学校各项管理，学生助学金支出等方面起到了应有的作用，总体达到了绩效评价目标。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3907.94万元，政府性基金预算支出0.00万元。从评价情况来看，11个项目在物业服务、学校各项管理，学生助学金支出等方面起到了应有的作用，总体达到了绩效评价目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我校在决算中反映农村、涉农专业和家庭经济困难学生免学费、2022年第二批职业技能提升行动专账资金(儋财社[2022]2781号)、洋浦经济开发区高级技工学校职业训练院（公共实训基地）项目、技校运转经费、浦技现代职业教育质量提升计划专项资金、职业院校教师素质提高计划奖补资金、中职教科研和教师队伍建设、学生资助补助经费、社会救助和保障标准与基本商品价格上涨挂钩联动机制物价临时补贴-全日制在校大中专（含技校）学生、物价上涨临时价格补贴（全日制大中专学生）等11个项目绩效自评结果。

农村、涉农专业和家庭经济困难学生免学费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。全年预算数为418.34万元，执行数418.34万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：该项目绩效目标现已全部完成。

发现的主要问题及原因：无。

下一步改进措施：无。

2022年第二批职业技能提升行动专账资金(儋财社[2022]2781号)项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为8.68 分。全年预算数为413万元，执行数358.57万元，完成预算的86.82%。项目绩效目标完成情况：该项目绩效目标现已完成358.57万元，完成预算的86.82%。

发现的主要问题及原因：实训室配套设备采购项目质保金未到时间支付，化工专业基础化学实训室设备采购项目未达到验收条件，未支付验收款及质保金；物流专业物流实训设备采购项目因供应商提供的报销材料不齐，未满足支付条件。

下一步改进措施：学校按计划加快设备安装调试进度，完成预算的执行。

洋浦经济开发区高级技工学校职业训练院（公共实训基地）项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为6.29 分。全年预算数为3000万元，执行数1887.06万元，完成预算的62.90% 。项目绩效目标完成情况：该项目绩效目标现已完成1887.06万元,完成预算的62.90%。

发现的主要问题及原因：项目工程施工未完成。

下一步改进措施：按计划进度完成。

技校运转经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为9.94 分。全年预算数为351.58万元，执行数349.54万元，完成预算的99.42%。项目绩效目标完成情况：该项目绩效目标已完成349.54万元，完成预算的99.42%。发现的主要问题及原因：在财政年底封账前因未能调剂部门支出经济分类而为支付。

下一步改进措施：次年开账发生相关业务时及时支付。

浦技现代职业教育质量提升计划专项资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。全年预算数为76万元，执行数76万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该项目绩效目标现已全部完成。

发现的主要问题及原因：无。

职业院校教师素质提高计划奖补资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。全年预算数为2.4万元，执行数2.4万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：该项目绩效目标现已全部完成。

发现的主要问题及原因：无。

中职教科研和教师队伍建设项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。全年预算数为6万元，执行数6万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：该项目绩效目标现已全部完成。

发现的主要问题及原因：无。

中职学校改善办学条件奖补资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为6.97 分。全年预算数为612万元，执行数426.28万元，完成预算的69.65% 。

项目绩效目标完成情况：该项目绩效目标现已完成426.28万元,完成预算的69.65% 。

发现的主要问题及原因：安全生产技术培训设备安装调试还未达到验收要求。

学生资助补助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为9.95分。全年预算数为353.6万元，执行数为351.95万元，完成预算99.53%。

项目绩效目标基本完成，主要问题：部分学生流失，导致经费存在结余情况。

下一步改进措施：加强学生入学教育。

社会救助和保障标准与基本商品价格上涨挂钩联动机制物价临时补贴-全日制在校大中专（含技校）学生项目绩效自评综述：根据设定的绩效目标，项目自评得分为5.53分。全年预算数为39万元，执行数为21.55万元，完成预算55.25%。

项目绩效目标已全部完成，发现的主要问题及原因：无。

物价上涨临时价格补贴（全日制大中专学生）项目绩效自评综述：根据年度设定的绩效目标，项目自评得分为4.75分。全年预算数为21.6万元，执行数为10.25万元，完成预算47.45%。

项目绩效目标已全部完成，发现的主要问题及原因：无。

下一步改进措施无。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发<海南省项目支出绩效评价管理实施办法>的通知》（琼财绩〔2020〕594号）填写。

（四）财政评价结果（如有）。

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度洋浦高级技工学校机关运行经费0.0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0.0万元，增长（降低）0.0%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减 0.0支出（具体增减原因由部门（单位）根据实际情况填列）。

（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2023年度洋浦高级技工学校政府采购支出总额3419.1万元，其中：政府采购货物支出406.9万元、政府采购工程支出2020.4万元、政府采购服务支出991.8万元。授予中小企业合同金额0.0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0.0万元，占授予中小企业合同金额的0.0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积27312平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）27312平方米。

本部门共有车辆6辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车4辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是一辆大巴客车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程9618.8万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）