儋州市退役军人事务局本级2023年度决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市退役军人事务局是儋州市人民政府管理全市退役军人事务工作的职能部门，组建于2019年3月，主要职责是：依法拟订并组织实施全市退役军人事务政策规定、规章制度和发展战略，负责军队转业干部、复员干部、退休干部、退役士兵的移交安置工作和自主择业退役军人服务管理工作，开展退役军人就业创业指导和培训以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作；组织指导全市拥军优属工作，落实现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，落实国家关于国民党抗战老兵等有关人员优待政策，负责全市烈士及退役军人荣誉奖励、军人公募管理维护、纪念活动开展、表彰和宣扬工作；组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶工作。

二、机构设置

纳入儋州市退役军人事务局2023年度本级部门决算编制范围的单位共1个，包括：

儋州市退役军人事务局本级

（一）中共儋州市委退役军人事务工作领导小组设置机构：

中共儋州市委退役军人事务工作领导小组办公室秘书科

（二）儋州市退役军人事务局内设科室为5个，分别为：

1.办公室

2.优抚褒扬科

3.移交安置和就业培训科

4.思想政治与权益保障科

5.拥军优属拥政爱民科

第二部分  2023年度儋州市退役军人事务局本级决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计4,460.92万元，支出总计4,460.92万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加905.51万元，增长25.47%。主要原因：一是上级资金增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入4,447.95万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2022年度决算数持平。

年初结转结余12.97万元，主要是2022年儋洋并账洋浦社会发展局转入历年项目资金，与2022年度决算数持平。

（二）支出总计主要构成。

本年支出4,447.95万元。

结余分配0.00万元，与2022年度决算数持平。

年末结转结余12.97万元，主要是2022年儋洋并账洋浦社会发展局转入历年项目资金，与2022年度决算数持平。

   （注：2023年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02表；2022年度相关决算数据可取自2022年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明
    本年收入4,447.95万元，其中：财政拨款收入4,447.95万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

  （注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出4,447.95万元，其中：基本支出520.12万元，占11.69%；项目支出3,927.83万元，占88.31%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入4,447.95万元，支出4,447.95万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加905.51万元，增长25.56%，主要原因：一是……；二是……。支出增加905.51万元，增长25.56%，主要原因：一是……；二是……。

财政拨款年初结转结余0.00万元，与2022年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，与2022年度决算数持平。

（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开04表。2022年度决算相关数据可取自2022年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出4,332.54万元，占本年支出合计的97.41%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1030.42万元，增长23.78%，主要原因是上级资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出4,332.54万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出4034.14万元，占93.11%；卫生健康（类）支出49.47万元，占1.14%；城乡社区（类）支出221.98万元，占5.12%；住房保障（类）支出26.72万元，占0.6%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4897.42万元，支出决算为4,332.54万元，完成年初预算的88.47%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为31.03万元，支出决算为31.03万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）。

年初预算为2246.53万元，支出决算为2227.28万元，完成年初预算的99.14%，决算数与预算数基本持平。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）烈士纪念设施管理维护（项）。

年初预算为275.03万元，支出决算为43.51万元，完成年初预算的15.82%。决算数小于预算数的主要原因：上级资金下达。

4.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）。

年初预算为406.74万元，支出决算为143.59万元，完成年初预算的35.3%。决算数小于预算数的主要原因：上级资金下达。

5.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。

年初预算为310.87万元，支出决算为302.16万元，完成年初预算的97.2%，决算数与预算数基本持平。

6.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。

年初预算为7.17万元，支出决算为3.57万元，完成年初预算的49.79%。

7.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政支行（项）。

年初预算为422.85万元，支出决算为413.68万元，完成年初预算的97.83%。决算数与预算数基本持平。

8.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为28.5万元，支出决算为27.44万元，完成年初预算的96.28%。决算数与预算数基本持平。

9.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。

年初预算为644.1万元，支出决算为639.79万元，完成年初预算的99.33%。决算数与预算数基本持平。

10.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。

年初预算为224.44万元，支出决算为202.08万元，完成年初预算的90.03%。决算数与预算数基本持平。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为14.12万元，支出决算为14.12万元，完成年初预算的100%。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为35.34万元，支出决算为35.34万元，完成年初预算的100%。

13.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算为223.76万元，支出决算为221.98万元，完成年初预算的99.2%。决算数与预算数基本持平。

14.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为26.95万元，支出决算为26.95万元，完成年初预算的100%。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出520.12万元，其中：人员经费380.46万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费139.66万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出115.41万元，占本年支出合计的2.59%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少124.91万元，下降51.98%，主要原因是……。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出115.41万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出115.41万元，占100%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为194.95万元，支出决算为115.41万元，完成年初预算的59.2%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。

年初预算为194.95万元，支出决算为115.41万元，完成年初预算的59.2%。决算数小于预算数的主要原因：主要原因是根据项目实际情况工作需要相应支出。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开07表；2022年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度元国有资本经营预算财政拨款支出年初预算及支出。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为3.50万元，支出决算为1.20万元，完成预算的34.29%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少1.01万元，下降45.7%，主要原因是……。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.49万元，占14%；公务接待费支出决算0.71万元，占20.29%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算与预算数持平，主要原因是本年度没有安排出国出境工作任务。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.49万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.49万元，主要用于支付局公务用车常规保养及购买车保险等费用。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.81万元，下降37.69%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.02万元，增长4.26%，与2022年度基本持平。

    3.公务接待费支出0.71万元，其中：

国内接待费支出0.71万元，国内公务接待9批次，接待38人次；主要用于接待上级指导部门调研检查。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

（注：2023年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2022年度相关数据可取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目22个，共涉及资金3811.34万元，占一般公共预算项目支出总额的87.97%。组织对2023年度5个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金115.41万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

共组织对“儋州市退役军人临时困难帮扶专项资金”等22个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3811.34万元，政府性基金预算支出115.41万元。从评价情况来看，项目能够按照计划执行，项目预算经费基本能够满足需求，产生较好的经济效益和公共服务效能，财务管理制度健全、资金管理使用规范、基础数据信息真实。项目整体评价结果均为优秀。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我单位在部门决算中反映儋州市退役军人临时困难帮扶专项资金等2个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

儋州市退役军人项目绩效自评表：儋州市退役军人临时困难帮扶专项资金

儋州市退役军人临时困难帮扶专项资金项目绩效项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.28分。全年预算数为47.43万元，执行数为39.25万元，完成预算的82.76%。项目绩效目标完成情况：一是项目完成质量较好，项目资金做到专款专用，项目实施及时，切实解决退役军人临时遇到的困难问题；二是严格按照《儋州市退役军人困难帮扶办法》规定的审批流程，在规定时间内核查审批拨付工作，确保帮扶资金及时拨付到困难退役军人银行账户上，保证拨付率达100%。体现党和政府对困难退役军人关怀和照顾，增强困难退役军人的获得感和幸福感，提升困难退役军人的满意度。发现的主要问题及原因：一是临时困难帮扶资金具有着阶段性局限；二是年度因意外事故或重大疾病等因素造成退役军人暂时性困难的可预知性不强；三是该项目实施被动性较强。下一步改进措施：继续督促各镇按照新修订的《儋州市退役军人困难帮扶办法》规定执行，开展困难帮扶救助工作。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度儋州市退役军人事务局本级机关运行经费20.2万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少1.37万元，降低6.35%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少，资产运行维护支出减少。

（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市退役军人事务局政府采购支出总额0万元。

（注：上述政府采购支出相关数字取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积8平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）8平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是工作用车。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2023年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）