儋州市财政国库支付中心2023年度部门决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置3

第二部分 2023年度部门决算公开表3

第三部分 2023年度部门决算情况说明4

一、收入支出总体情况说明4

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明5

四、财政拨款收入支出决算情况说明5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明9

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9

十、预算绩效情况说明10

十一、其他重要事项情况说明10

第四部分 名词解释11

第一部分 基本情况

一、单位职责

（一）贯彻执行党和国家有关财政、财务和会计管理

方针政策、法律法规和规章制度，依法拟定并组织实施全市财政会计发展战略规划和改革方案。不断优化财务管理环境，依法理财，提高财政资金运行质量和效益。

1. 协助市财政局做好全市国库集中支付资金的审核、支付、清算、对账及核算等工作，参与制定全市财政国库集中支付制度。

2. 协助市财政局做好全市财政工资统发，办理法定代扣业务，会同相关部门制定工资统发制度；负责工资统发信息的统计、报告。

3. 协助市财政局做好全市预算部门（单位）会计集中核算，制定会计集中核算业务规程及相关制度。

4. 负责全市财政会计工作质量审评，配合检查全市预算部门（单位）的财务工作。

5. 配合预算支出执行分析及绩效评价。

6. 参与预算部门（单位）的预算、决算及政府部门财务报告的编制工作。

7. 负责全市财政会计人员的选派、考核、调整和管理工作。

8. 承办市委、市政府和上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置

根据主要职责，我中心内设7个正科级机构：办公室、资金支付科、工资统发科、核算管理科、资金审核科、信息技术科、内审监督科。设22个正科级派出基层站：行政政法一站、行政政法二站、行政政法三站、行政政法四站、教科文一站、教科文二站、农业站、社保一站、社保二站、经建一站、经建二站、省直单位站、那大一站、那大二站、东成站、白马井站、雅星站、新州站、木棠站、干冲站、三都站、新英湾站。

第二部分 2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分 2023年度部门决算情况说明
  

一、收入支出总体情况说明

2023年度收入总计2990.28万元，支出总计2990.28万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加342.61万元，增长12.94%。主要原因：人员工资总额变动及社保基数调整。

（一）收入总计主要构成。

本年收入2978.38万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数减少0.06万元，主要原因是2022年儋洋一体化机构改革原洋浦支付局并入儋州市财政国库支付中心。

年初结转结余11.90万元，主要是省级拨入代管资金和机关工委拨入退休党费以及儋洋一体化机构改革原洋浦支付局并入儋州市财政国库支付中心，较2022年度决算数减少1.84万元，下降13.39%，主要原因是退休党支部活动开支及历年结余资金上缴财政。

（二）支出总计主要构成。

本年支出2974.22万元。

结余分配0.11万元，主要是代扣个税手续费等，较2022年度决算数增加0.11万元，增长100%，主要原因是代扣个税手续费等。

年末结转结余15.95万元，主要是省级拨入代管资金和机关工委拨入退休党费以及儋洋一体化机构改革原洋浦支付局并入儋州市财政国库支付中心，较2022年度决算数减少2.36万元，下降12.89%，主要原因是退休党支部活动开支及历年结余资金上缴财政。

二、收入决算情况说明

  本年收入2978.38万元，其中：财政拨款收入2963.70万元，占99.51%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入14.68万元，占0.49%。

三、支出决算情况说明

本年支出2974.22万元，其中：基本支出2875.67万元，占96.69%；项目支出98.55万元，占3.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入2963.70万元，支出2963.70万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加335.92万元，增长12.78%，主要原因：人员工资总额变动及社保基数调整。支出增加335.92万元，增长12.78%，主要原因：人员工资总额变动及社保基数调整。

财政拨款年初结转结余0万元，较2022年度决算数不变。

财政拨款年末结转结余0万元，较2022年度决算数不变。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2963.70万元，占本年支出合计的99.65%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加335.92万元，增长12.78%，主要原因是人员工资总额变动及社保基数调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2963.70万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2172.97万元，占73.32%；社会保障和就业（类）支出312.19万元，占10.53%；卫生健康支出（类）支出315.97万元，占10.66%；住房保障（类）支出162.58万元，占5.49%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2639.76万元，支出决算为2963.70万元，完成年初预算的112.27%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

  年初预算为1457.53万元，支出决算为1684.03万元，完成年初预算的115.54%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资总额变动及社保基数调整。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为543.27万元，支出决算为488.94万元，完成年初预算的90%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为166.78万元，支出决算为182.58万元，完成年初预算的109.47%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资总额变动及社保基数调整。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为83.39万元，支出决算为128.40万元，完成年初预算的153.98%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资总额变动及社保基数调整。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为1.22万元，支出决算为1.21万元，完成年

初预算的99.18%。决算数与预算数基本持平。

   6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为73.51万元，支出决算为83.32万元，完成

年初预算的113.35%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资总额变动及社保基数调整。

1. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

   年初预算为165.35万元，支出决算为232.65万元，完成年初预算的140.7%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资总额变动及社保基数调整。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

   年初预算为148.72万元，支出决算为162.58万元，完成年初预算的109.32%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资总额变动及公积金基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出2875.67万元，其中：人员经费2480.76万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费394.91万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

无。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

无。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为3.60万元，支出决算为0.97万元，完成预算的26.94%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加0.68万元，增长234.48%，主要原因是2022年受疫情影响，省支付局及兄弟市县没有到我中心检查、交流等。

   （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.59万元，占60.82%；公务接待费支出决算0.38万元，占39.18%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

   2.公务用车购置及运行维护费支出0.59万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.59万元，主要用于车辆保险、车辆维修等开支。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少2.01万元，下降77.31%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.3万元，增长103.45%，主要原因是车辆老化，运行费用增加等。

   3.公务接待费支出0.38万元，其中：

国内接待费支出0.38万元，国内公务接待3批次，接待30人次；主要用于省支付局到我中心检查、调研等。

国（境）外接待费支出0万元。

公务接待费支出决算数比预算数减少0.62万元，下降62%。与2022年度相比，公务接待费支出增加0.38万元，增长100%，主要原因是2022年受疫情影响，省支付局及兄弟市县没有到我中心检查、交流等。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

本单位并未开展此项工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本单位并未开展此项工作。

（三）部门评价结果。

本单位并未开展此项工作。

（四）财政评价结果。

本单位并未开展此项工作。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度儋州市财政国库支付中心机关运行经费394.91万元，比年初预算减少66.75万元，降低14.46%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少等。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市财政国库支付中心政府采购支出总额7.71万元，其中：政府采购货物支出7.71万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

本部门共有车辆1辆，其中，机要通信用车1辆。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

2023-109007-儋州市财政国库支付中心决算批复报表.xls