儋州市财政局2023年度部门决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分 2023年度部门决算公开表2

第三部分 2023年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9

十、预算绩效情况说明11

十一、其他重要事项情况说明13

第四部分 名词解释15

第一部分 基本情况

1. 部门职责

1.贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性法规规章草案。

2.承担市本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善市对镇的转移支付制度。

3.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理罚没物资及罚没收入。

4.组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

5.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。

6.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

7.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

8.承办市政府交办的其他事项。

二、机构设置

纳入儋州市财政局2023年度部门决算编制范围的单位共24个，包括：

（一）海南省儋州市财政系统2023年度部门决算汇总部门本级

（二）24家下属单位

1.儋州市财政局本级

2.儋州市财政局洋浦分局

3.儋州市财政国库支付中心

4.儋州市票据建帐监管中心

5.儋州市彩票管理中心

6.儋州市财政信息中心

7.儋州市政府与社会资本合作管理中心

8儋州市财政局那大第一财政所

9.儋州市财政局那大第二财政所

10.儋州市财政局白马井财政所

11.儋州市财政局排浦财政所

12.儋州市财政局新州财政所

13.儋州市财政局王五财政所

14.儋州市财政局雅星财政所

15.儋州市财政局海头财政所

16.儋州市财政局光村财政所

17.儋州市财政局峨蔓财政所

18.儋州市财政局东成财政所

19.儋州市财政局和庆财政所

20.儋州市财政局兰洋财政所

21.儋州市财政局南丰财政所

22.儋州市财政局中和财政所

23.儋州市财政局大成财政所

24.儋州市财政局木棠财政所

第二部分 2023年度部门决算公开报表

1. 收入支出决算公开表

   详见附表《儋州市财政局决算公开报表》财决公开01表

1. 收入决算公开表

详见附表《儋州市财政局决算公开报表》财决公开02表

1. 支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局决算公开报表》财决公开03表

1. 财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局决算公开报表》财决公开04表

1. 一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局决算公开报表》财决公开05表

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局决算公开报表》财决公开06表

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局决算公开报表》财决公开07表

1. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局决算公开报表》财决公开08表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局决算公开报表》财决公开09表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
   2023年度收入总计122,849.99万元，支出总计122,849.99万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加107029.42万元，增长676.52%。主要原因：一是儋州市财政局本级2023年增加洋浦控股公司注册资本金100000万元、退还新英水产站土地拍卖款项目1088.53万元；二是儋州市财政局本级市级粮食储备库建设项目2023年同比上年增加4196.09万元、儋州市美术馆（含儋阳森林公园游客服务中心）项目资金同比上年增加400万元。

（一）收入总计主要构成

本年收入122,788.09万元。

使用非财政拨款结余0.56万元，较2022年度决算数减少0.53万元，主要原因是那大财政二所用于社保缴费。

年初结转结余61.34万元，主要是儋州市财政局本级惠民食品厂工矿棚户区改造项目22.92万元，较2022年度决算数减少3万元，下降4.66%，主要原因是厉行节约。

（二）支出总计主要构成。

本年支出122,784.73万元。

结余分配0.11万元，，较2022年度决算数增加0.1万元，增长100%，主要原因是社保基数变动。

年末结转结余65.15万元，主要是儋州市财政局本级惠民食品厂工矿棚户区改造项目22.92万元，较2022年度决算数减少4.52万元，下降6.48%，主要原因是厉行节约。

二、收入决算情况说明
   本年收入122,788.09万元，其中：财政拨款收入122,773.41万元，占99.98%；其他收入14.68万元，占0.02%。

  （注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出122,784.73万元，其中：基本支出6,932.40万元，占5.65%；项目支出115,852.33万元，占94.35%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入122,773.41万元，支出122,773.66万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加107001.07万元，增长678.41%，主要原因：一是儋州市财政局本级2023年增加洋浦控股公司注册资本金项目100000万元、退还新英水产站土地拍卖款项目1088.53万元；二是儋州市财政局本级市级粮食储备库建设项目同比上年增加4196.09万元、儋州市美术馆（含儋阳森林公园游客服务中心）同比上年增加400万元。支出增加107001.32万元，增长678.41%，主要原因：一是儋州市财政局本级2023年增加洋浦控股公司注册资本金项目100000万元、退还新英水产站土地拍卖款项目1088.53万元；二是儋州市财政局本级市级粮食储备库建设项目同比上年增加4196.09万元、儋州市美术馆（含儋阳森林公园游客服务中心）同比上年增加400万元。

财政拨款年初结转结余23.32万元，主要是儋州市财政局本级人员经费1.96万元、儋州市财政国库支付中心省本级单位委托市县代管款项目11.3万元，较2022年度决算数减少2.15万元，下降8.44%，主要原因是社保基数变动。

财政拨款年末结转结余23.08万元，主要是儋州市财政局本级人员经费1.96万元、儋州市财政国库支付中心省本级单位委托市县代管款项目11.3万元及见习岗人员工资3.18万元，较2022年度决算数减少2.16万元，下降8.55%，主要原因是社保基数变动。

（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出116,446.41万元，占本年支出合计的94.38%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加104274.65万元，增长856.71%，主要原因是儋州市财政局本级2023年增加洋浦控股公司注册资本金100000万元、退还新英水产站土地拍卖款项目1088.53万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出116,446.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出13,842.28万元，占11.89%；公共安全（类）支出0.01万元；社会保障和就业（类）支出788.22万元，占0.68%；卫生健康（类）支出815.54万元，占0.70%；城乡社区（类）支出100,584.30万元，占86.38%；住房保障（类）支出416.06万元，占0.36%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15,117.35万元，支出决算为116,446.41万元，完成年初预算的770.28%。其中：

1.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为70万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：儋州市财政局本级粮油总公司产粮大县奖励资金项目70万元。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为3,765.05万元，支出决算为4,117.69万元，完成年初预算的109.36%。决算数大于预算数的主要原因：工资正常增减变动。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为8.51万元，支出决算为7.22万元，完成年初预算的84.84%。决算数小于预算数的主要原因：厉行厉减节约。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。

年初预算为3.33万元，支出决算为2.63万元，完成年初预算的78.98%。决算数小于预算数的主要原因：厉行厉减节约。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。

年初预算为309.75万元，支出决算为280.77万元，完成年初预算的90.64%。决算数小于预算数的主要原因：厉行厉减节约。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为8884.24万元，支出决算为9,363.76万元，完成年初预算的105.39%。决算数大于预算数的主要原因：一是财政局本级增加洋浦大桥征地拆迁补偿款300万元。

7.公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.01万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：社保差额支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为440.27万元，支出决算为464.86万元，完成年初预算的105.58%。决算数大于预算数的主要原因：人员及工资增减变动，社保基数相应变化。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为215.61万元，支出决算为278.54万元，完成年初预算的129.18%。决算数大于预算数的主要原因：人员及工资增减变动，社保基数相应变化。

10.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34.21万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是儋州市财政局本级黎民欢丧葬补助金及一次性抚恤金3.56万元。

11.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为9.51万元，支出决算为10.6万元，完成年初预算的111.46%。决算数大于预算数的主要原因：遗属供养人员增加

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为182.93万元，支出决算为199.63万元，完成年初预算的109.13%。决算数大于预算数的主要原因：人员及工资增减变动，社保基数相应变化。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为13.86万元，支出决算为14.02万元，完成年初预算的101.15%。决算数大于预算数的主要原因：人员及工资增减变动，社保基数相应变化。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为488.19万元，支出决算为601.87万元，完成年初预算的123.28%。决算数大于预算数的主要原因：人员及工资增减变动，社保基数相应变化。

15.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为100,584.30万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：根据市委市政府工作部署，拨付洋浦控股公司注册资本金10000万元。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为392.35万元，支出决算为416.06万元，完成年初预算的106.04%。决算数大于预算数的主要原因：人员及工资增减变动，公积金基数相应变化。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出6,931.84万元，其中：人员经费6,105.70万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资1,037.11万元、津贴补贴1,606.41万元、奖金540.02万元、绩效工资252.57万元、机关事业单位基本养老保险缴费464.86万元、职业年金缴费278.54万元、职工基本医疗保险缴费214.75万元、公务员医疗补助缴费601.39万元、其他社会保障缴费13.00万元、住房公积金416.06万元、医疗费17.30万元、其他工资福利支出610.82万元；抚恤金34.21万元、生活补助10.60万元、救济费0.63万元、奖励金0.79万元、其他对个人和家庭的补助6.64万元。公用经费826.14万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费62.33万元、印刷费0.28万元、手续费0.56万元、水费2.21万元、电费20.15万元、邮电费45.03、物业管理费1.76万元、差旅费51.72万元、维修（护）费9.34万元、租赁费26.48万元、公务接待费0.5万元、专用材料费6.68万元、专用燃料费0.87万元、劳务费266.29万元、委托业务费7.98万元、工会经费61.43万元、公务用车运行维护费7.23万元、其他交通费用186.54万元、其他商品和服务支出61.97万元；资本性支出中的办公设备购置6.62万元、专用设备购置0.17万元。

（注：上述数字取自财决公开06表。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度政府性基金预算财政拨款支出6,301.50万元，占本年支出合计的5.13%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加2761.28万元，增长78%，主要原因是儋州市财政局本级儋州市美术馆（含儋阳森林公园游客服务中心）项目1300万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度政府性基金预算财政拨款支出6,301.50万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）棚户区改造支出（项）支出1.5万元，占0.02%；其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）支出6300万元，占99.98%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为3724.98万元，支出决算为6,301.50万元，完成年初预算的169.17%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）棚户区改造支出（项）。

年初预算为1254.32万元，支出决算为1.5万元，完成年初预算的0.11%。决算数小于预算数的主要原因：儋州市财政局本级惠民食品厂棚户区工程案件项目年初预算1254.32万元，支出仅1.5万元。

2.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6300万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是儋州市财政局本级儋州市市级粮食储备库建目5000万元；二是儋州市财政局本级儋州市美术馆（含儋阳森林公园游客服务中心）1300万元

（注：本部分2023年决算相关数据取自财决公开07表；2023年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出25.75万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出减少9.14万元，下降26.2%，主要原因是儋州市财政局本级2022年支出中和东坡中学附属工程（2016年薄改省级提前批）4.56万元、和庆农场职工子弟学校附属工程（标准化学校建设）3.85万元。抬高了基数

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出25.75万元，主要用于以下方面：国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）支出25.75万元，占100%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为25.75万元，完成年初预算的100%。其中：

1.国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）

年初预算为25.75万元，支出决算为25.75万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：主要原因是儋州市财政局本级市城投公司日常经营管理费用25.75万元 。

（注：本部分2023年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

   2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为14.53万元，支出决算为9.92万元，完成预算的68.27%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少0.43万元，下降4.15%，主要原因是公务接待增加。。

   （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算7.23万元，占72.88%；公务接待费支出决算2.70万元，占27.22%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00万元。

因公出国（境）费支出决算比预算数相比无变化，与上年持平。

  2.公务用车购置及运行维护费支出7.23万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量5辆

公务用车运行维护费支出7.23万元，主要用于公务车辆维修、汽油费支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少3.17万元，下降30.48%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.34万元，下降4.49%，主要原因是落实政府过紧日子，降低行政运行经费，严控三公经费。

   3.公务接待费支出2.70万元，其中：

国内接待费支出2.70万元，国内公务接待28批次，接待222人次；主要用于公务接待。

4.国（境）外接待费支出0万元。

公务接待费支出决算数比预算数减少1.43万元，下降34.62%。与2022年度相比，公务接待费支出减少0.8万元，增下降28.77%，主要原因是降低行政运行经费，严控三公经费。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，无一级项目，二级项目42个，共涉及资金109514.56万元，占一般公共预算项目支出总额的94%。组织对2023年度市文旅公司注册资本金、儋阳文化广场等5个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金6301.5万元。占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度市城投公司日常经营管理费用项目等1个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金25.75万元。占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

我单位未开展部门评价此项工作。

我单位未开展部门整体支出绩效评价此项工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

国有企业管理工作项目全年预算数3891.38万元，执行数3888.10万元，分值10.00，执行率99.92%，得分9.99。基本完成公交公司运营工作经费、洋浦大桥日常保养维护工作经费、军粮供应站运维补贴等其他国资管理相关工作。

儋州市美术馆（含儋阳森林公园游客服务中心）项目全年预算数1300万元，执行数1300万元，分值10.00，执行率100%，得分10。其中，儋州市美术馆室外土方平衡完成100%、水电施工50%、室内装修完成30%、消防暖通完成80%、门窗完成50%。

1. 部门评价结果

无此项内容

（四）财政评价结果

无此项内容

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度财政部门（单位）机关运行经费797.81万元，比年初预算增加275.2万元，增长52.65%。主要原因是：儋州洋浦合并后推进高质量发展需要，一方面人员编制数量增加，另一方面往来办公交流频次增加，加上行政办公资产老化，资产、信息系统等运行维护支出增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度财政部门政府采购支出总额19.62万元，其中：政府采购货物支出19.62万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积24163.47平方米，其中：办公用房20239.21平方米，其他（不含构筑物）3924.26平方米。

本部门共有车辆5辆，机要通信用车3辆、执法执勤用车1辆、其他用车1辆。

年末在建工程14.24万元。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……

2023-109-儋州市财政局(部门)决算公开报表.xls