儋州市退役军人事务局2023年度部门

决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门职责 2

二、机构设置 3

第二部分  2023年度部门决算公开表 4

第三部分  2023年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 11

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 11

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 13

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 13

十、预算绩效情况说明 14

十一、其他重要事项情况说明 17

第四部分  名词解释 18

第一部分  基本情况

一、部门职责

儋州市退役军人事务局是儋州市人民政府管理全市退役军人事务工作的职能部门，组建于2019年3月，主要职责是：依法拟订并组织实施全市退役军人事务政策规定、规章制度和发展战略，负责军队转业干部、复员干部、退休干部、退役士兵的移交安置工作和自主择业退役军人服务管理工作，开展退役军人就业创业指导和培训以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作；组织指导全市拥军优属工作，落实现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，落实国家关于国民党抗战老兵等有关人员优待政策，负责全市烈士及退役军人荣誉奖励、军人公募管理维护、纪念活动开展、表彰和宣扬工作；组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶工作。

二、机构设置

纳入儋州市退役军人事务局2023年度部门决算编制范围的单位共5个，包括：

（一）中共儋州市委退役军人事务工作领导小组设置机构：

中共儋州市委退役军人事务工作领导小组办公室秘书科

（二）儋州市退役军人事务局内设科室

1.办公室

2.优抚褒扬科

3.移交安置和就业培训科

4.思想政治与权益保障科

5.拥军优属拥政爱民科

（三）儋州市退役军人服务中心

1.档案和信息管理组

2.移交安置和就业培训组

3.优抚褒扬组

4.市军队离退休干部服务管理站

第二部分  2022年度儋州市退役军人事务局部门

                     决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计8557.14万元，支出总计8549.64万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加468.44万元、433.16万元，增加5.8%、5.3%。主要原因是2022年度存在上年度年初结转和结余支出情况以及优抚经费等支出相应增加。使用非财政拨款结余0万元，与2022年度决算数持平。年初结转结余2186.70万元，主要是优抚经费等支出相应减少。分配7.5万元，主要是省厅下拨2023年度军队离退休干部、士官每年定期增资部分，已从另外资金支出，与2022年度相比，增加1.5万元。年末结转结余2186.70万元，主要是优抚经费等支出相应减少，与2022年度相比，未有变化。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计8557.14万元，其中：财政拨款收入8549.64万元，占99.91%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入7.5万元，占0.08%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计8549.64万元，其中：基本支出785.52万元，占9.19%；项目支出7764.13万元，占90.81%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入8549.64万元，支出8549.64万元。与2022年度相比，财政拨款收入、支出各增加467.57万元、433.16万元，增加5.8%、5.3%。主要原因是上年度年初结转和结余支出情况以及优抚经费等支出相应增加。

财政拨款年初结转结余2186.7万元，与2022年度相比，减少34.4万元，减少1.5%，主要原因是2022年中心开始独立结算，无2021年数据对比。

财政拨款年末结转结余2186.7万元，主要原因是优抚经费、退役安置经费等支出相对减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出8434.23万元，占本年支出合计的98.65%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加592.48万元，增加7.55%，主要原因：2022年度存在上年度年初结转和结余支出情况以及优抚经费等支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出8434.23万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出7643.07万元，占90.62%；卫生健康（类）支出523.2万元，占6.20%；住房保障（类）支出45.97万元，占0.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4474.49万元，支出决算为8434.23万元，完成年初预算的188.50%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为47.75万元，支出决算为53.65万元，完成年初预算的112.36%。决算数大于预算数的主要原因：人员增加、退休，支出相应增加。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算未安排，支出决算为5.93万元，决算数大于预算数的主要原因：该项为上级资金安排专项支出，未列入儋州市退役军人事务局年初预算。

3.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为10.52万元，支出决算为309.66万元，完成年初预算的2943.53%。决算数大于预算数的主要原因：服务对象人数减少以及上级资金下达。

4.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）。

年初预算为49.41万元，支出决算为579.56万元，完成年初预算的1172.96%。决算数大于预算数的主要原因：上级转移支付资金编入部门预算，为加快资金支出，优先使用上级资金支出。

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）。

年初预算为262.41万元，支出决算为1084.08万元，完成年初预算的413.12%。决算数大于预算数的主要原因：年中开展工作需要，部门资金调节以及上级资金下达。

6.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）。

年初预算为877.92万元，支出决算为2227.28万元，完成年初预算的253.70%。决算数大于预算数的主要原因：下半年中央资金下达。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）。

年初预算为66.66万元，支出决算为363.67万元，完成年初预算的545.56%。决算数大于预算数的主要原因：上级资金下达。

8.社会保障和就业（类）抚恤（款）烈士纪念设施管理维护（项）。

年初预算为155.03万元，支出决算为43.51万元，完成年初预算的28.07%。决算数小于预算数的主要原因：使用上年度结转和结余资金，并且根据实际工作需要有所减少。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为6.66万元，支出决算为61.77万元，完成年初预算的927.48%。决算数大于预算数的主要原因：年中开展工作需要，部门资金调节以及上级资金下达。

10.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）。

年初预算为434.30万元，支出决算为615.55万元，完成年初预算的141.73%。决算数大于预算数的主要原因：年中上级资金下达。

11.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）。

年初预算为70.17万元，支出决算为269.65万元，完成年初预算的384.28%。决算数大于预算数的主要原因：该项为上级下达的资金年初的支出结转和结余经费。

12.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）。

年初预算为10.94万元，支出决算为15.64万元，完成年初预算的142.96%。决算数大于预算数的主要原因：该项为上级下达的资金年初的支出结转和结余经费。

13.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）。

年初预算为129万元，支出决算为143.59万元，完成年初预算的111.31%。决算数大于预算数的主要原因：上级转移支付资金。

14.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。

年初预算为258.4万元，支出决算为302.16万元，完成年初预算的116.93%。决算数大于预算数的主要原因：年中上级资金下达。

15.社会保障和就业（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。

年初预算为2.52万元，支出决算为11.27万元，完成年初预算的447.22%。决算数大于预算数的主要原因：年中上级下达部分退役士兵社保接续资金。

16.社会保障和就业（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。

年初预算未安排，支出决算为51.44万元，决算数大于预算数的主要原因：该项为上级资金安排专项支出，未列入儋州市退役军人事务局年初预算。

17.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为377.21万元，支出决算为413.68万元，完成年初预算的109.67%。决算数大于预算数的主要原因：发放绩效奖励等资金追加。

18.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为28.50万元，支出决算为27.44万元，完成年初预算的96.28%。决算数与预算数基本持平。

19.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。

年初预算为299.05万元，支出决算为639.79万元，完成年初预算的213.94%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加工程项目、八一慰问部队经费。

20.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。

年初预算为232.59万元，支出决算为221.66万元，完成年初预算的95.34%。决算数小于预算数的主要原因：根据实际工作需要相应支出减少。

21.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。

年初预算为186.2万元，支出决算为202.08万元，完成年初预算的108.53%。决算数大于预算数的主要原因：根据实际工作需要相应支出增加。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为12.91万元未，支出决算为14.12万元，完成年初预算的103.56%。决算数大于预算数的主要原因：人员调出，支出相应增加。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为8.95万元未，支出决算为9.96万元，完成年初预算的111.28%。决算数大于预算数的主要原因：人员调出，支出相应增加。

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为44.47万元未，支出决算为52.56万元，完成年初预算的118.19%。决算数大于预算数的主要原因：人员调出，支出相应增加。

25.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。

年初预算为26711.万元未，支出决算为446.56万元，完成年初预算的167.18%。决算数大于预算数的主要原因：根据实际工作需要相应支出增加。

26.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算未安排，支出决算为221.98万元，决算数大于预算数的主要原因：该项为上级资金安排专项支出，未列入儋州市退役军人事务局年初预算。

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为43.19万元未，支出决算45.97万元，完成年初预算的106.44%。决算数大于预算数的主要原因：人员调出，支出相应增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2023年度财政拨款基本支出785.52万元，其中：人员经费633.65万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费151.86万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出115.41万元，占本年支出合计的1.35%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少124.91万元，减少51.98%，主要原因是根据工作实际需要，上级资金划转调整用于工作项目。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出115.41万元，用于以下方面：城乡社区支出（类）支出337.40万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为494.95万元，支出决算为115.41万元，完成年初预算的23.32%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。

年初预算为494.95万元，支出决算为115.41万元，完成年初预算的23.31%。决算数小于预算数的主要原因：根据项目实际情况工作需要相应支出减少。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算未安排，支出决算为221.98万元，决算数大于预算数的主要原因：年中追加工程项目、八一慰问部队经费。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

儋州市退役军人事务局2023年无国有资本经营预算财政拨款。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为6.5万元，支出决算为1.3万元，完成预算的20%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.49万元，占37.69%；公务接待费支出决算0.81万元，占62.31%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数持平，主要原因是本年没有安排出国出境工作任务。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.49万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.49万元，主要用于主要用于车辆日常运行维修保养。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少2万元，下降60.6%。主要原因是本年无用车购置，日常运行维修保养减少。

    3.公务接待费支出0.81万元，其中：

国内接待费支出0.81万元，国内公务接待9批次，接待38人次；主要用于接待上级指导部门调研检查。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目27个，共涉及资金8434.23万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对涉密建设项目开展绩效自评，共涉及资金115.41万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0等0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

    共组织对“企业军转干部困难补助费用，春节、“八一”等重大节日、活动对优抚对象等人员慰问，儋州市退役军人临时困难帮扶专项资金，农村籍退役士兵生活补助”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出742.9万元，政府性基金预算支出742.9万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目能够按照计划执行，项目预算经费基本能够满足需求，产生较好的经济效益和公共服务效能，财务管理制度健全、资金管理使用规范、基础数据信息真实。项目整体评价结果均为优秀。

根据工作计划，本年尚未开展整体支出绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门在部门决算中反映儋州市退役军人临时困难帮扶专项资金等2个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

儋州市退役军人项目绩效自评表：儋州市退役军人临时困难帮扶专项资金

儋州市退役军人临时困难帮扶专项资金项目绩效项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为226.84万元，执行数为226.84万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目完成质量较好，项目资金做到专款专用，项目实施及时，切实解决退役军人临时遇到的困难问题；二是严格按照《儋州市退役军人困难帮扶办法》规定的审批流程，在规定时间内核查审批拨付工作，确保帮扶资金及时拨付到困难退役军人银行账户上，保证拨付率达100%。体现党和政府对困难退役军人关怀和照顾，增强困难退役军人的获得感和幸福感，提升困难退役军人的满意度。发现的主要问题及原因：一是临时困难帮扶资金具有着阶段性局限；二是年度因意外事故或重大疾病等因素造成退役军人暂时性困难的可预知性不强；三是该项目实施被动性较强。下一步改进措施：继续督促各镇按照新修订的《儋州市退役军人困难帮扶办法》规定执行，开展困难帮扶救助工作。

（三）部门评价结果。

儋州市退役军人临时困难帮扶专项资金，春节、“八一”等重大节日、活动对优抚对象等人员慰问项目绩效自评报告见附件。

    （四）财政评价结果。

无

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度儋州市退役军人事务局部门机关运行经费36.23万元，比年初预算减少2.1万元，降低5.5%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市退役军人事务局部门政府采购支出总额264.77万元，其中：政府采购货物支出264.77万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积8平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）8平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车1辆、其他用车1辆，其他用车主要是干部职工。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门（单位）当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门（单位）和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十七、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：指用于义务兵优待方面的支出。

十八、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：指社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他项目以外用于优抚方面的支出。

十九、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）：指按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

二十、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）：指用于退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。

二十一、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）：指社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他项目以外用于退役安置方面的支出。

二十二、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

二十三、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指未单独设置项级科目的其他项目支出。

二十四、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）：指用于开展拥军优属活动的支出。

二十五、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：指社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他项目以外用于退役军人事务管理方面的支出。

二十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指用于公务员医疗补助经费。

二十八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指用于按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。