海南省儋州市供销合作联社

2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 1

一、部门职责 1

二、机构设置 1

第二部分 2023年度部门决算公开报表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 2

一、收入支出总体情况说明 2

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 9

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分 名词解释 14

第一部分  基本情况

一、部门职责

（一）宣传贯彻执行国家、省市有关农村经济工作的方针政策和措施，指导全市供销社系统的改革和发展；

（二）负责对所属企业行使社有资产出资人职权，监管社有资产运营；

（三）指导所属企业和基层供销合作社发展农业专业合作经济组织和农业社会化服务体系；

（四）指导所属企业和基层供销合作社构建新农村现代流通服务网络、打造农村社区综合服务社和参与发展农村金融服务；

（五）指导和监督全市供销社系统的经营管理、招商引资和项目管理，协调本系统内外的经济联系与合作；

（六）承办市委、市政府和上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置

纳入儋州市供销合作联社2023年度部门决算编制范围的只有儋州市供销合作联社本级决算，没有下属二级预算单位，内设机构为：

（一）行政办公室

（二）财务资产科

（三）经济发展科

（四）合作指导科

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
2023年度收入总计407.56万元，支出总计407.56万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少40.97万元，下降9.13%。主要原因：一是本年度增聘1人，年初2人（1人在编在岗人员，1人内退人员）退休，上年度4人（2在编在岗人员，2人内退人员）退休，1人病逝减少基本养老保险缴费支出3.47万元，减少单位职业年金支出8.25万元，减少其他优抚支出9.18万元，共计减少社会保障和就业支出20.91万元；二是退休人员比上年度减少2人，事业单位医疗保险支出减少1.04万元，退休人员2022年工资调整，公务员医疗补助在本年度支出增加8.21万元，本年度退休人员和在职人员工资调整及增聘1人，公务员医疗补助支出增加14.67万元，共计增加卫生健康支出21.83万元；三是减少上年度从政府性基金预算财政拨款城乡社区支出安排的“消费助农活动项目”支出4.49万元，本年度从农林水支出安排；四是减少峨蔓农贸市场升级改造项目支出39.6万元，增加长聘人员和在职人员工资福利、保险等支出13.38万元，共计减少农林水支出28.98万元；五是本年度无“农村综合服务社项目”建设，减少商业服务业等支出6.84万元，六是在编在职人员工资晋升增加住房保障支出0.43万元；六是公益性岗位人员工资增加，其他非财政收入结余减少，相应减少结余分配2.01万元。

（一）收入总计主要构成。

本年收入395.13万元。

使用非财政拨款结余9.54万元，较2022年度决算数增加9.54万元，主要原因是使用公益性人员工资补贴结余，2022年使用非财政拨款结余为0万元。年初结转结余2.89万元，主要是峨蔓农贸市场升级改造项目款结转，较2022年度决算数减少39.6万元，下降93.2%，主要原因是根据支付进度，峨蔓农贸市场升级改造项目分批次逐步完成项目支出。

（二）支出总计主要构成

本年支出391.43万元。

结余分配13.24万元，主要是非财政拨款结余分配，年终转非财政结余，较2022年度决算数减少2.01万元，下降15.18%，主要原因是非财政拨款支出增加。年末结转结余2.89万元，主要是峨蔓农贸市场升级改造项目设计款（未支出），与2022年度决算数持平。

二、收入决算情况说明
本年收入合计395.13万元，其中：财政拨款收入381.89万元，占96.65%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入13.24万元，占3.35%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计391.43万元，其中：基本支出364.41万元，占93.1%；项目支出27.02万元，占6.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入381.89万元，支出381.89万元。与2022年度相比，财政拨款收入、支出各减少7.33万元，下降4.20%。主要原因：一是本年度增聘1人，年初2人（1人在编在岗人员，1人内退人员）退休，上年度4人（2在编在岗人员，2人内退人员）退休，1人病逝减少基本养老保险缴费支出3.47万元，减少单位职业年金支出8.25万元，减少其他优抚支出9.18万元，共计减少社会保障和就业支出20.91万元；二是退休人员比上年度减少2人，事业单位医疗保险支出减少1.04万元，退休人员2022年工资调整，公务员医疗补助在本年度支出增加8.21万元，本年度退休人员和在职人员工资调整及增聘1人，公务员医疗补助支出增加14.67万元，共计增加卫生健康支出21.83万元；三是减少上年度从政府性基金预算财政拨款城乡社区支出安排的“消费助农活动项目”支出4.49万元，本年度从农林水支出安排；四是上年度4人（2在编在岗人员，2人内退人员）退休，减少工资福利、保险等支出14.49万元，增加“消费助农活动项目”支出11.4万元及其他商品和服务支出2.84万元，减少其他对个人和家庭的补助（七一慰问老党员）支出0.21万元，增加办公设备购置支出3.1万元，共计增加农林水支出2.64万元；五是本年度无“农村综合服务社项目”建设，减少商业服务业等支出6.84万元；六是在编在职人员工资晋升增加住房保障支出0.43万元。

财政拨款年初结转结余0万元，与2022年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0万元，与2022年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出381.89万元，占本年支出合计的97.56%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少2.84万元，下降0.74%，主要原因：本年度增聘1人，年初2人（1人在编在岗人员，1人内退人员）退休，上年度4人（2在编在岗人员，2人内退人员）退休，1人病逝减少基本养老保险缴费支出3.47万元，减少单位职业年金支出8.25万元，减少其他优抚支出9.18万元，共计减少社会保障和就业支出20.91万元；二是退休人员比上年度减少2人，事业单位医疗保险支出减少1.04万元，退休人员2022年工资调整，公务员医疗补助在本年度支出增加8.21万元，本年度退休人员和在职人员工资调整及增聘1人，公务员医疗补助支出增加14.67万元，共计增加卫生健康支出21.83万元；三是上年度4人（2在编在岗人员，2人内退人员）退休，减少工资福利、保险等支出14.49万元，增加“消费助农活动项目”支出11.4万元及其他商品和服务支出2.84万元，减少其他对个人和家庭的补助（七一慰问老党员）支出0.21万元，增加办公设备购置支出3.1万元，共计增加农林水支出2.64万元；四是本年度无“农村综合服务社项目”建设，减少商业服务业等支出6.84万元；五是在编在职人员工资晋升增加住房保障支出0.43万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出381.89万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出37.05万元，占9.7%；卫生健康（类）支出77.1万元，占20.19%；农林水（类）支出250.91万元，占65.7%；住房保障（类）支出16.83万元，占4.41%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为286.02万元，支出决算为381.89万元，完成年初预算的133.52%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为23.01万元，支出决算为23.63万元，完成年初预算的102.69%。决算数大于预算数的主要原因是本年度退休2人，增加招聘1人，缴费基数减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出 （项）。

年初预算为11.51万元，支出决算为10.71万元。完成年初预算的93.10%。决算数小于预算数的原因是在编在岗2人退休支出减少。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为2.71万元，支出决算为2.71万元，完成年初预算的100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为10.54万元，支出决算为10.88万元，完成年初预算的103.26%。决算数大于预算数的主要原因是本年度增加职工体检支出。

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为15.75万元，支出决算为66.22万元，完成年初预算的420.50%。决算数大于预算数的主要原因是年初预算时未加入退休人员公务员医疗补助支出。

6.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）

年初预算为192.21万元，支出决算为239.51万元，完成年初预算的124.61%。决算数大于预算数的主要原因是：年度内增加的工资津贴、绩效工资支出47.36万元。

7.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为11.4万元，支出决算为11.4万元，完成年初预算的100%。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为18.90万元，支出决算为16.83万元，完成年初预算的89.04%。决算数小于预算数的主要原因是年度内有在编2人退休。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2023年度财政拨款基本支出354.87万元，其中：人员经费339.59万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资63.59万元、津贴补贴48.48万元、奖金0.3万元、绩效工资76.51万元、机关事业单位基本养老保险缴费23.63万元、职业年金缴费10.71万元、职工基本医疗保险缴费10.88万元、公务员医疗补助缴费66.22万元、其他社会保障缴费0.62万元、住房公积金16.83万元、医疗费0.86万元、其他工资福利支出18.25万元；对个人和家庭的补助中的生活补助2.71万元。公用经费15.28万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费3.05万元、印刷费0.61万元、手续费0.11万元、电费0.13万元、邮电费1.8万元、物业管理费0.06万元、差旅费3.4万元、维修（护）费0.32万元、租赁费0.04万元、会议费0.36万元、培训费0.52万元、专用材料费0.05万元、委托业务费0.14万元、工会经费2.56万元、其他商品和服务支出2.12万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少4.49万元，减少0%，主要原因是2023年度没有政府性基金预算财政拨款支出，2022年度支出4.49万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支为0万元。

因公出国（境）费支出决算与预算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行费支出决算数与预算数持平。

3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数与预算数持平。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，儋州市供销合作联社组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目2个，共涉及资金27.03万元，自评覆盖率达到100%，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0%，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

儋州市供销合作联社共组织对“综合工作经费”和“消费助农活动”2个项目进行了重点绩效评价，涉及资金27.03万元。从评价情况来看，1、项目资金到位及时；资金使用规范，符合相关的预算财务管理制度规定，从指标本身来看，项目完成程度高。2、项目资金管理基本按照相关的财务管理制度规范执行，强化支出责任，一定程度上提高了资金的使用效益。3、项目绩效目标完成好，项目支出成本控制在预算成本范围之内、完成预期各项指标支出和项目全面预期目标，效率和对社会的影响程度较高。

儋州市供销合作联社未开展整体支出绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

儋州市供销合作联社在部门决算中反映综合工作经费、“消费助农”活动等2个项目绩效自评结果。

“综合工作经费”项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为15.63万元，执行数为15.62万元，完成预算的99.96%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成100%；二是效益指标定性值完成为“中”；三是满意度指标完成100%。发现的主要问题及原因：一是由于项目的属性和工作任务在下达、布置的时间问题以及单位所要履行的职责所在，项目支出时间存在一定的不确定性，会造成项目资金支出的进度存在不均衡的情况；二是项目的绩效评价指标值在可控性程度较小，绩效评价与实际情况存在一定的差距，对绩效评价的实质会有一定的影响；三是年初工作计划不尽完善，致使执行中存在一定的难度。下一步改进措施：一是完善工作计划，及时执行工作计划，稳妥均衡推进完成工作目标；二是改进工作措施，严简办公、审批流程，及时完成项目支出进度。

（三）部门评价结果。

“消费助农活动”项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为11.4万元，执行数为11.3978万元，完成预算的99.98%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成100%；二是效益指标完成100%；三是满意度指标完成100%。该类项目，资金到位及时，支付及时，不存在其他问题。

（四）财政评价结果。

无

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

本单位属事业单位，没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市供销合作联社政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米。

本部门共有车辆0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。