目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 9

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 12

第一部分  基本情况

一、单位职责

儋州市小额贷款担保中心是主管办全市创业担保贷款事务的市政府工作部门，主要职责是：

（一）负责制定年度担保业务发展规划、财务计划和盈亏处置方案，受理担保申请，对担保业务进行审核。

（二）负责对担保个人及企业的资信评估，依法开展担保业务，对担保业务监控。

（三）办理我市下岗失业人员创业小额贷款担保管理工作。

（四）负责担保业务风险的防范，收取。管理风险准备金，落实反担保措施，负责担保债务的代偿和追偿，组织实施追偿、清算与重组业务。

二、机构设置

儋州市小额贷款担保中心不设内部机构

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计854.49万元，支出总计854.49万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加493.21万元，增长136.52%。主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入增加143.22万元；二是政府性基金预算财政拨款收入增加350万元。

（一）收入总计主要构成。

本年收入851.17万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数增加（减少）0.00万元。

年初结转结余3.32万元，主要是单位基本户资金，历年累积经费，较2022年度决算数持平，主要原因是历年累积经费年初未做新增预算项目，导致经费不能使用。

（二）支出总计主要构成。

本年支出851.17万元。

结余分配0.00万元，较2022年度决算数增加（减少）0.00万元。

年末结转结余3.32万元，主要是单位基本户资金，历年累积经费，较2022年度决算数持平，主要原因是历年累积经费年初未做新增预算项目，导致经费不能使用。

二、收入决算情况说明
    本年收入851.17万元，其中：财政拨款收入851.17万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出851.17万元，其中：基本支出100.16万元，占11.77%；项目支出751.00万元，占88.23%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入851.17万元，支出851.17万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加493.22万元，增长137.79%，主要原因：一是一般公共预算财政拨款比2022年增加；二是政府性基金预算财政拨款比2022年增加。支出增加493.22万元，增长137.79%，主要原因：一是社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出比2022年增加；二是城乡社区支出比2022年增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2021年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2021年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出501.17万元，占本年支出合计的58.88%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加143.22万元，增长40.01%，主要原因是社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出比2022年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出501.17万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0%；社会保障和就业（类）支出89.46万元，占17.85%；卫生健康支出9.4万元，占1.88%；农林水支出395.67万元，占78.95%；住房保障（类）支出6.64万元，占1.32%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为483.38万元，支出决算为501.17万元，完成年初预算的103.68%。其中：

1、社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)就业管理事务(项)、行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)、机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为73.91万元，支出决算为89.46万元，完成年初预算的121.04%。决算数大于预算数的主要原因：人力资源和社会保障管理事务支出、行政事业单位养老支出根据实际支出及业务需要均有增加。

2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）、公务员医疗补助（项）年初预算为7.79万元，支出决算为9.4万元，完成年初预算的120.67%。决算数大于预算数的主要原因：一是事业单位医疗支出增加;二是公务员医疗补助随着工资的变化有所增加。

3、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款） 创业担保贷款贴息及奖补（项）年初预算为386.37万元，支出决算为395.67万元，完成年初预算的102.41%。决算数大于预算数的主要原因：创业担保贷款基金支出增加。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为5.81万元，支出决算为6.64万元，完成年初预算的114.29%。决算数大于预算数的主要原因：住房公积金支出增加0.83万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出100.16万元，其中：人员经费94.53万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费5.64万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出350.00万元，占本年支出合计的41.12%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加350万元，增长100%，主要原因是发放创业担保贷款，财政拨付的创业担保贷款基金。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出350万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出350万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为250万元，支出决算为350万元，完成年初预算的140%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为250万元，支出决算为350万元，完成年初预算的140%。决算数大于预算数的主要原因：实际发放创业担保贷款比年初计划多。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2022年度相比持平。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目5个，二级项目0个，共涉及资金751万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度创业担保贷款基金等1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金350万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。共组织对“创业担保贷款基金”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出401万元，政府性基金预算支出350万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，2023年，我单位已对涉及一般公共预算项目支出的4个预算项目、涉及政府性基金预算支出的1个预算项目，均做了绩效自评并填写了项目支出绩效自评表及自评报告。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在部门决算中反映创业担保贷款基金、创业担保贷款贴息及奖补财政资金等2个项目绩效自评结果。

创业担保贷款基金项目绩效自评表：93.89分

创业担保贷款基金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93.89分。全年预算数为900万元，执行数为350万元，完成预算的38.89%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标：发放创业担保贷款全年需要担保基金预算数900万元，实际完成为350万元，实际完成率：38.89%，偏差原因：根据实际工作需要进行支出；二是质量指标：贷款对象发放审核率，年度完成率100%，实际完成率100%，已完成年度计划；三是时效指标：10个工作日内发放贷款完成率：100%；四是社会效益指标：带动就业人数：1583人，已超年度计划800人；五是社会效益指标：有利于减轻贷款人负担，促进就业创业；六是服务对象满意度：抽查贷款户满意率：95%。发现的主要问题及原因：存在的问题就是担保基金不足；主要原因建议市财政应及时补充担保基金，以便创业担保贷款工作有序开展。下一步改进措施：下一年将加大创业担保贷款的政策宣传力度，精简审批流程，提高工作效率，扶持更多的创业者及小微企业做大做强，达到更大的以扶持创业带动就业的社会效应。

创业担保贷款贴息及奖补财政资金项目绩效自评表：98.41分

创业担保贷款贴息及奖补财政资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.41分。全年预算数为470.2万元，执行数为395.51万元，完成预算的84.11%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标：创业担保贷款贴息及奖补财政资金，全年预算数为470.2元，实际执行数为395.51元，实际执行率84.11%，偏差原因：按实际工作需要进行资金使用；二是质量指标：贷款对象发放审核率，年度完成率100%，实际完成率100%，已完成年度计划；三是时效指标：10个工作日内发放贷款完成率：100%；四是社会效益指标：带动就业人数：1583人，已超年度计划800人；五是社会效益指标：有利于减轻贷款人负担，促进就业创业；六是服务对象满意度：抽查贷款户满意率：100%。发现的主要问题及原因：建议财政部门全额拨付奖补资金。下一步改进措施： 严格规范奖补资金使用。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度儋州市小额贷款担保中心机关运行经费0.00万元，比年初预算增加（减少）0.00万元。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市小额贷款担保中心政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

    十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。