中共儋州市委党校本级2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 3

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 10

十一、其他重要事项情况说明 16

第四部分  名词解释 18

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

中共儋州市委党校是在市委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校，是市委的一个重要部门。

（一）宣传和研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和党的路线、方针、政策。

（二）围绕中国特色社会主义理论体系和党的理论问题开展科研，推进党的理论创新；围绕海南经济社会发展中的重大问题和市委市政府的中心工作开展调查研究，为党委和政府决策服务。

（三）负责培训全市党政和企事业单位党员领导干部、青年后备干部、理论干部、公务员、参照公务员法管理的工作人员、镇领导干部、村（居）委会书记，对学员在培训期间表现进行考核。

（四）做好中央党校高层次人才和社会办学的组织招生以及教学管理工作，为社会培养各类合格人才。

（五）承办市委（工委）、市政府（管委会）和上级部门交办的其他工作。

二、机构设置

2023年度纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位为校本级1个单位，汇编户数1个，与上年一致。我校设有8个中层（科级）内设机构，其中：行政管理机构4个：办公室、教务科、科研管理科、培训科、；教研机构4个：党史党建教研室、政治学和法学教研室、经济学教研室、自贸港建设教研室。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计2,505.91万元，支出总计2,505.91万元，与2022年度相比，收入、支出总计减少764.28万元，下降23.37%。主要原因：新校区建设项目资金减少。

（一）收入总计主要构成。

本年收入2,463.66万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2022年度决算数持平。

年初结转结余42.25万元，主要是历年结余的干部教育培训经费和人员经费的社会保障费，较2022年度决算数减少49.73万元，下降54.07%，主要原因：是历年干部教育培训费上缴国库，导致年初结转结余减少。

（二）支出总计主要构成。

本年支出2,320.26万元。

结余分配0.00万元，与2022年度决算数持平

年末结转结余185.64万元，主要是计划外培训业务收入和上级课题支助经费，较2022年度决算数增加93.66万元，增长101.83%，主要原因是计划外培训业务收入和上级课题支助经费。

二、收入决算情况说明
    本年收入2,463.66万元，其中：财政拨款收入2,222.93万元，占90.23%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入240.72万元，占9.77%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出2,320.26万元，其中：基本支出491.32万元，占21.18%；项目支出1,828.95万元，占78.82%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入2,222.93万元，支出2,222.93万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少955.28万元，下降30.06%，主要原因：新校区建设项目资金减少。支出减少955.28万元，下降30.06%，主要原因是新校区建设项目资金减少。

财政拨款年初结转结余4.12万元，主要是历年人员经费的社会保障费，与2022年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余4.12万元，主要是历年人员经费的社会保障费，与2022年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2,222.93万元，占本年支出合计的95.81%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少955.28万元，下降30.06%，主要原因是新校区建设项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2,222.93万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出763.52万元，占34.35%；社会保障和就业（类）支出56.93万元，占2.56%；卫生健康支出（类）65.48，占2.95%；住房保障（类）支出31.29万元，占1.41%；城乡社区（类）支出1305.71万元，占58.74%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1659.05万元，支出决算为2,222.93万元，完成年初预算的133.99%。其中：

1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）

年初预算为284.13万元，支出决算为763.52万元，完成年初预算的268.72%。决算数大于预算数的主要原因：一是今年增加新校区物业管理费、干部培训经费等项目财政拨款资金。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险（项）

年初预算为29.85万元，支出决算为36.48万元，完成年初预算的122.21%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为18.03万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：职业年金年初没有做预算。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为2.43万元，支出决算为2.43万元，完成年初预算的100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）。

年初预算为15.12万元，支出决算为16.39万元，完成年初预算的108.39%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为36.02万元，支出决算为49.09万元，完成年初预算的136.29%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加。

7.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施（项）

年初预算为1266.65万元，支出决算为1305.71万元，完成年初预算的103.08%。决算数大于预算数的主要原因是：新校区建设项目支出。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为24.85万元，支出决算为31.29万元，完成年初预算的125.92%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出491.32万元，其中：人员经费440.14万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费51.18万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

无

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

无

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

无

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

无
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

无

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

无

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.30万元，支出决算为1.61万元，完成预算的70%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少0.86万元，下降34.82%，主要原因是：厉行节约。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.50万元，占93.17%；公务接待费支出决算0.11万元，占6.83%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

    2.公务用车购置及运行维护费支出1.50万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出1.50万元，主要用于油耗、维修、保养及保险支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.3万元，下降）16.67%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.67万元，下降30.87%，主要原因是厉行节约，公务用车运行减少。

    3.公务接待费支出0.11万元，其中：

国内接待费支出0.11万元，国内公务接待2批次，接待9人次；主要用于接待中央党校专家到我市授课及到我市指导工作和调研的省委党校工作人员。

国（境）外接待费支出0万元，

公务接待费支出决算数比预算数减少0.39万元，下降78%。与2022年度相比，公务接待费支出减少0.19万元，下降63.33%，主要原因是：厉行节约，落实过“紧日子”的要求。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。年度预算项目共18个，按要求全部进行项目自评，共涉及资金2736.33万元，占一般公共预算项目支出总额的123.29%。

共组织对“市委党校新校区建设项目（一期）建设资金”“新校区物业管理”等17个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2219.33万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，该项目在目标设定、决策过程、资金分配、资金到位、资金管理、组织实施、项目效果等方面落实情况较好。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2219.33万元。从评价情况来看，明确安排资金支出方向，强化资金使用的监督，规范预算使用范围，最大限度发挥财政资金使用效益，2023年度预算执行情况较好、部门整体支出产出的效果达到预期目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我部门在部门决算中反映新校区建设项目（一期）建设资金”“新校区物业管理费”2个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

新校区建设项目（一期）建设资金项目绩效自评表：

新校区建设项目（一期）建设资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。年初预算数1266.65万元，全年预算数为1462.65万元，执行数为1462.65万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：新校区建设项目（一期）EPC工程已于2023年10月进行通过建筑工程竣工验收；市委党校新校区建设项目（一期）智慧校园于2023年5月完成初步验收并于2023年12月申请终验，家具家电采购项目业已完成并于2023年7月进行验收。新校区（一期）建设项目已正式投入使用。

发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无

新校区物业管理费项目绩效自评表：

新校区物业管理费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。年初预算数160万元，全年预算数为160万元，执行数为103.53万元，完成预算的64.71%。项目绩效目标完成情况：产出指标中数量指标方面：年初设置“保障学校工作正常运转，供水供电正常”完成工作总数量100%，实际完成100%，“临聘工作人员工资”发放36万元，实际发放76万元；质量指标方面：年初设置“工资发放完成率”为100%，实际完成100%,“足额保障率”为98% 以上，实际完成100%；时效指标方面：年初设置“设施设备等基础设施及时率”为100%，实际完成100%。效益指标中社会效益指标：年初设置“保障学校工作正常运转”定性为“良”，实际经过考核认定为“优秀”。

物业公司秩序维护良好，环境卫生有专人负责及时清理，园林绿化有专人养护，配备了专门水电工、IT工作人员，食堂管理服务队伍堪称优秀，物业人员工资按时发放.因新校区实际使用是从2023年4月份开始，实际支出物业管理费只有8个月，资金执行率64.71%。

发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无

（三）部门评价结果。

无

（四）财政评价结果（如有）。

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度中共儋州市委党校机关运行经费51.18万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加12.67万元，增长32.9%。主要原因是：搬到新校区后培训业务量多导致水电费增加、人员编制数量增加。

（二）政府采购支出情况。

2023年度部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积3777平方米，其中：办公用房860平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）2917平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程6567.71万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：根据实际支出情况填列。