儋州市文学艺术界联合会2023年度

部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 1

一、部门职责 1

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门（单位）决算公开表 2

第三部分  2023年度部门（单位）决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 10

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 12

第一部分  基本情况

一、部门职责

儋州市文学艺术界联合会是中国共产党领导的由全市文艺家协会组成的地方性人民团体。是党和政府联系文艺界的桥梁和纽带，是繁荣发展社会主义文艺事业、建设社会主义先进文化的重要力量。儋州市文学艺术界联合会机关是儋州文学艺术界的人民团体领导机关，是中国文学艺术界联合会的地方组织领导机关。

市文学艺术界联合会机关贯彻执行党中央关于文学艺术工作的指导方针以及中国（海南）自由贸易试验区和中国特色自由贸易港的政策措施，落实省委、省政府市、委市、政府的决策部署，在履行职责过程中。坚持和加强党对文学艺术工作的集中统一领导，主要职责是：

（一）贯彻落实党的文艺方针、政策，指导全市各文艺协会工作，研究拟订全市文学艺术工作发展规划，团结引导、联络协调、服务管理各团体会员、文艺工作者和新的文艺组织、新的文艺团体；团结全市文学艺术家和文艺工作者，反映和听取文艺界的情况和意见。

（二）组织培育文艺人才，指导各协会开展人才培训和调研工作，团结壮大文艺队伍，总结交流创作经验，表彰德艺双馨文艺工作者和优秀文艺作品。

（三）引导文艺工作者树立和践行社会主义核心价值观，遵守中国文艺工作者职业道德公约，培育良好的职业精神、职业道德，努力成为新时代风气的先觉者、先行者、先倡者。

（四）组织带领全市文艺工作者开展文艺创作，促进文艺事业繁荣发展。

（五）积极加强文艺界与社会各界的联系，与政府有关部门密切合作，开展文艺服务和文艺对外交流，繁荣发展全市文化艺术事业。

（六）积极反映团体会员和文艺工作者的意见、建议和要求，依法维护文艺工作者和文艺团体的合法权益。

（七）承办市委、市政府和上级部门交办的其他工作。

二、机构设置

纳入儋州市文学艺术界联合会2023年度部门决算编制范围的预算单位包括：

儋州市文学艺术界联合会部门本级。

第二部分  2023年度部门（单位）决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2023年度收入总计249.87万元，支出总计249.87万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少2.17万元，下降0.86%。主要原因是文化活动项目支出减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入249.87万元。

使用非财政拨款结余0.12万元，较2022年度决算数增加。

年初结转结余1.69万元，主要是人员经费，较2022年度决算数持平。

（二）支出总计主要构成

本年支出249.87万元。

结余分配0万元，较2022年度决算数持平。

年末结转结余0万元，较2022年度决算数减少1.69万元，下降100%，主要原因是上缴部分历年结转结余资金。

二、收入决算情况说明

本年收入合计248.07万元，其中：财政拨款收入248.07万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计249.87万元，其中：基本支出240.11万元，占96.09%；项目支出9.76万元，占3.91%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入249.75万元，支出249.75万元。与2022年度相比，财政拨款收入、支出各减少2.29万元，下降0.91%。主要原因是文化活动项目支出减少。

财政拨款年初结转结余1.69万元，主要是人员经费，较2022年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0万元，较2022年度年末决算数减少1.69万元，下降100%，主要原因是上缴部分历年结转结余资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出249.75万元，占本年支出合计的99.95%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少0.61万元，下降0.24%，主要原因是文化活动项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出249.75万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出158.9万元，占63.62%；文化旅游体育与传媒（类）支出12.66万元，占5.07%；社会保障和就业（类）支出31.41万元，占12.58%；卫生健康（类）支出31.29万元，占12.53%；住房保障（类）支出15.49万元，占6.20%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为268.45万元，支出决算为249.75万元，完成年初预算的93.03%。其中：

1.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）

年初预算为154.84万元，支出决算为158.9万元，完成年初预算的102.62%。决算数大于预算数的主要原因：支出项目根据实际有所调整。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）

年初预算为9.5万元，支出决算为4.56万元，完成年初预算的48%。决算数小于预算数的主要原因：项目经费支出有所控制。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为4.92万元，支出决算为2.84万元，完成年初预算的57.72%。决算数小于预算数的主要原因：项目经费支出有所控制。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）

年初预算为21.85万元，支出决算为3.62万元，完成年初预算的16.57%。决算数小于预算数的主要原因：项目经费支出有所控制。

5.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）

年初预算为4.75万元，支出决算为1.65万元，完成年初预算的34.74%。决算数小于预算数的主要原因：项目经费支出有所控制。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为18.92万元，支出决算为18.08万元，完成年初预算的95.56%。决算数小于预算数的主要原因：人员调出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为9.46万元，支出决算为12.37万元，完成年初预算的130.76%。决算数大于预算数的主要原因：缴费基数增加。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为1.21万元，支出决算为0.96万元，完成年初预算的79.34%。决算数小于预算数的主要原因：根据政策规定，核减优抚对象已领取的各项补助后发放抚恤金。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为8.44万元，支出决算为8.33万元，完成年初预算的98.70%。决算数小于预算数的主要原因：根据社保缴费基数实际情况缴费。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为18.34万元，支出决算为22.96万元，完成年初预算的125.19%。决算数大于预算数的主要原因：公务员医疗补助基数增加。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为16.20万元，支出决算为15.49万元，完成年初预算的95.62%。决算数小于预算数的主要原因：根据社保缴费基数实际情况缴费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出239.99万元，其中：人员经费220.5万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、救济费、其他对个人和家庭的补助。公用经费19.49万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出；资本性支出中的办公设备购置；其他支出中的对民间非营利组织和群众性自治组织补贴。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度没有发生政府性基金预算财政拨款支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度没有发生国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度没有发生国有资本经营预算财政拨款支出。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度没有发生国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.22万元，支出决算为0.13万元，完成预算的59.09%。与2022年度相比，“三公”经费支出增加0.08万元，增长160%，主要原因是接待批次和人数有所增加。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.13万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年未安排因公出国（境）工作。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。因本单位无公务用车，全年未安排公务用车购置及运行维护费用。

    3.公务接待费支出0.13万元，其中：

国内接待费支出0.13万元，国内公务接待2批次，接待8人次；主要用于接待省文联开展主题教育专题调研和省诗词协会开展“中华诗词之乡”回头看督查。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人。

公务接待费支出决算数比预算数减少0.09万元，减少40.90%。与2022年度相比，“公务接待费支出增加0.08万元，增长160%，主要原因是接待批次和人数有所增加。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，二级项目6个，共涉及资金9.76万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

因本单位人员少，经费不足，2023年度没有进行部门评价相关工作。

2023年度部门整体支出绩效评价正在开展，尚未出评价结果。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门在部门决算中综合工作经费、出版《儋州文苑》期等6个项目绩效自评结果。

项目绩效自评表：详见附件3《儋州市文联2023年项目绩效自评表》

出版《儋州文苑》期刊项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为78.1分。全年预算数为10万元，执行数为2.41万元，完成预算的25.37%。项目绩效目标完成情况：一是年初设置出版4期期刊，实际完成了4期；二是年初设置完成率在90%以上，实际完成100%；三是年初设置资金拨付及时率为90%，实际完成95%；四是有效保障工作顺利开展90%以上，实际完成25%；五是年初设置读者满意度90%以上，实际完成95%。发现的主要问题及原因：资金拨付率较低，原因为项目支出受控制，资金未到位，无法按期支付。下一步改进措施：加大协调沟通，争取资金足额到位。

（三）部门评价结果

因本单位人员少，经费不足，2023年度没有进行部门评价相关工作。

（四）财政评价结果

2023年度财政部门未到我单位组织开展预算部门重点项目财政评价。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度儋州市文学艺术界联合会机关运行经费19.49万元，比年初预算减少8.96万元，减少31.49%。主要原因：一是节约开支；二是支出有所控制。

（二）政府采购支出情况。

2023年度儋州市文学艺术界联合会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门（单位）拥有房屋面积125平方米，其中：办公用房105平方米，其他（不含构筑物）20平方米。

本部门共有车辆0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门（单位）当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门（单位）和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。