附件1

海南省儋州市西培中心小学2021年度部门决算

（参考模板）

目  录

第一部分  儋州市西培中心小学部门概况  3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分 儋州市西培中心小学2021年度部门决算公开 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  儋州市西培中心小学部门2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明   8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13 

第一部分  儋州市西培中心小学部门（单位）部门概况

一、部门（单位）职责

儋州市西培中心小学是财政全额拨款事业单位，编制为171人。全校教职工共有166人，其中专职教师有165人，1人工勤人员。其主要职责：组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点，提高学生的综合素质。

二、机构设置

纳入儋州市西培中心小学部门2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：儋州市西培中心小学本级

内设机构：我校内设行政办公室、教务处、教研室、德育室、体卫艺处、总务处、财务室及工会。

第二部分儋州市西培中心小学2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

第三部分儋州市西培中心小学2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入、支出总计2903.01万元，与2020年度相比，收入总计增加42.32万元，增长1.48%,主要原因：一是2020年教育局拨付专项经费会计核算作为收入、支出，2021年度做往来账处理，其他收入、支出对应增加。二是教师人数增加，人员经费增加。使用非财政拨款结余5.36万元，较2020年度决算数增加5.36万元，主要原因是2020年使用非财政拨款结余为0万元。年初结转结余92.77万元，主要是生均公用经费、人员经费、咨询室和卫生室资金、校舍安全保障长效机制计划资金、田园课程开发专项经费、2017年教育奖扶资金、校园文化建设资金等经费结转，较2020年度决算数减少74.91万元，下降44.67%，主要原因是2020年度支出进度较快，相应的资金结转结余额较少。结余分配0.00万元，较2020年度决算数减少3.16万元，下降100%，主要原因是2021年度减少了教育性收入结余。年末结转结余86.38万元，主要是主要是生均公用经费、人员经费、咨询室和卫生室资金、校舍安全保障长效机制计划资金、田园课程开发专项经费、2017年教育奖扶资金、校园文化建设资金等经费结转，较2020年度决算数减少6.39万元，下降6.89%，主要原因是2020年度教育局等单位拨付的经费会计核算做往来处理，造成结转结余数减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2,804.88万元，其中：财政拨款收入2,790.21万元，占99.48%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入14.13万元，占0.5%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.53万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2,816.63万元，其中：基本支出2,429.66万元，占86.26%；项目支出386.98万元，占13.74%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2,848.30万元，支出总计2,848.30万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加71.85万元,增长2.59%,主要原因：一是使用年初结转数进行支付2021年度费用；二是2021年度生均运转等经费收支增加。

财政拨款年初结转结余58.09万元，主要是2017及2018年等以前年度结转的人员经费及生均公用经费，较2020年度决算数减少34.15万元，下降37.02%，主要原因是人员经费及生均公用经费支出。

财政拨款年末结转结余57.95万元，主要是2017及2018年等以前年度结转的人员经费及生均公用经费，较2020年度年末决算数减少0.14万元，下降0.24%，主要原因是2021年度使用了以前年度结转的生均公用经费，当年度财政拨款收支相抵没有结转结余资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,748.79万元，占本年支出合计的94.69%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加30.43万元，增长1.12%，主要原因：一是使用年初结转数进行支付2021年度费用；二是2021年度生均运转人员经费等经费收支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,748.79万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出2056.73万元，占74.82%,社会保障和就业（类）支出227.55万元，占8.28%,卫生健康支出313.04，占11.39%；住房保障（类）支出151.47万元，占5.51%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2816.63万元，支出决算为2,748.79万元，完成年初预算的97.59%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）支出决算为10.52万元。

2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）支出决算为1964.33万元。

3、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）支出决算为43.09万元。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为195.93万元。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算为16.39万元。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算为9.61万元。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）支出决算为5.62万元。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为100.61万元。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算为212.43万元。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为151.47万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出2,404.75万元，其中：人员经费2,363.37万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的、抚恤金、生活补助。公用经费41.38万元，主要包括：邮电费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出41.55万元，占本年支出合计的1.48%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加41.55万元，增长100%，主要原因是2021年政府性基金预算财政拨款支出为41.55万元，2020年则为0万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出41.55万元，主要用于以下方面：国有土地使用权出让收入安排的支出（类）支出32.13万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为41.55万元，支出决算为41.55万元，完成年初预算的100%。其中：

1 .国有土地使用权出让收入安排的（类）支出32.13万元，占100%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2020年度及2021年度均没有国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万

元，增长（下降）0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次0。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

本年没有进行绩效管理工作开展工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（无）

（三）财政评价项目绩效评价结果（无）。

（四）部门评价项目绩效评价结果（无）

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度儋州市西培中心小学机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是:事业单位没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2021年度儋州市西培中心小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积7425平方米，其中：办公用房7425平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

……

附件：儋州市西培中心小学.xls