附件1

海南省儋州市思源实验学校2021年度部门决算

目  录

第一部分  儋州市思源实验学校概况..................3

一、部门职责.................................... 3

二、机构设置..................................... 3

第二部分  儋州市思源实验学校2021年度部门决算公开表一、收入支出决算公开表........................... 3

二、收入决算公开表............................... 3

三、支出决算公开表............................... 3

四、财政拨款收入支出决算公开表................... 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表....... 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表....... 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表..... 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表.. 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表............................................... 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表........................................... 3

第三部分 儋州市思源实验学校2021年度部门决算情况说明................................................4

一、收入支出决算总体情况说明..................... 4

二、收入决算情况说明............................. 5

三、支出决算情况说明............................. 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明................. 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......... 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..... 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明....8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 .8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明................................................8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...............................................10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................................10

十二、预算绩效情况说明........................... 11

十三、其他重要事项情况说明....................... 11

第四部分  名词解释 13

第一部分 儋州市思源实验学校部门概况

一、 儋州市思源实验学校职责

（一）贯彻执行国家和省市地方有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理学校的发展需要和资金供给的关系、社会效益和经济效益的关系。

（二）规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进学校教学业务的发展，根据国家和省市地方有关法规，结合本校的实际情况，制定本制度。

   （三）合理编制学校预算；依法多渠道筹集办学资金；加强核算，提高资金使用效益；加强资产管理，防止资产闲置、流失；建立建全财务规章制度；对学校经济活动进行财务控制和监督；定期进行财务分析，如实反映学校财务状况。

   （四）根据市教育局关于学校财务会计管理规定，结合学校章程，采用市财政局委派会计核算。

二、机构设置

党支部、行政办公室、教学部、德育部、总务室、体卫艺室、团委、工会、财务室

第二部分  儋州市思源实验学校2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分儋州市思源实验学校2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2021年度收入总计2,826.29万元，支出总计2,826.29万元，与2020年度相比，收入减少104.76万元，支出总计增加35.65万元，收入下降3.7%，支出增加1.26%。主要原因：一是财政预算减少，二是开支项目增多。使用非财政拨款结余3.54万元，较2020年度决算数增加3.44万元，主要原因是非财政拨款增多。年初结转结余55.28万元，主要是项目未完工，不能支付（简要说明结转结余形成或来源），较2020年度决算数减少53.45万元，下降96.68X%，主要原因是费用安排合理使用。结余分配0.00万元，主要是资金按要求使用（资金分配去向），较2020年度决算数（减少）104.76万元，（下降）3.7%，主要原因是项目资金减少。年末结转结余27.77万元，主要是项目未完工，不能支付（简要说明结转结余是什么钱），较2020年度决算数（减少）53.45万元，（下降）96.68%，主要原因是费用安排合理使用。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计2,767.47万元，其中：财政拨款收入2,728.07万元，占98.58%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入39.40万元，占1.42%。

  三、支出决算情况说明

本年支出合计2,798.52万元，其中：基本支出1,937.63万元，占69.24%；项目支出860.89万元，占30.76%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2,728.07万元，支出总计2,728.07万元。与2020年度相比，收入减少104.76万元，支出增加35.65万元，收入下降3.7%，支出增加1.26%。主要原因：一是财政预算减少，二是开支项目增多。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是经费合理安排使用（简要说明结转结余形成或来源），较2020年度决算数（减少）0万元，（下降）0%，主要原因是费用安排合理使用。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是经费合理安排使用（简要说明结转结余是什么钱），较2020年度年末决算数增加0万元，增长0%，主要原因是费用安排合理使用。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,649.24万元，占本年支出合计的97%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出（减少）141.4万元，（下降）5.1%，主要原因是项目减少，支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,649.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2649.24万元，占100%；教育支出2129.36万元，占80.38%；社会保障和就业（类）支出175万元，占6.6%；卫生健康支出209.82万元，占7.92%，住房保障（类）支出135.06万元，占5.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2380.66万元，支出决算为2,649.24万元，完成年初预算的100%。其中：

1.教育支出（类）支出普通教育（款）小学教育（项）支出决算为182.94万元。中学教育（项）支出决算为1885.1万元。

2.教育支出（类）支出教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）支出决算为61.32万元。

3.社会保障和就业（类）支出行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为172.82万元

4.社会保障和就业（类）支出抚恤（款）其他优抚支出(项）支出决算为2.18万元

5.卫生健康支出（类）支出行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为91.81万元

6.卫生健康支出（类）支出行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算为118.01万元

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为135.06万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出1,934.09万元，其中：人员经费1,893.25万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费40.84万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出78.83万元，占本年支出合计的2.89%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加72.53万元，增长92%，主要原因是项目增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出78.83万元，主要用于以下方面：城乡社区（类） 其他国有土地使用权出让收入安排的支出支出78.83万元，占100%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为78.83万元。其中：

 1.城乡社区（类） 其他国有土地使用权出让收入安排的支出支出78.83万元。

年初预算为0万元，支出决算为78.83万元，决算数大于预算数的主要原因：年初预算没有。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，  （二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目7个，共涉及资金161.7万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“工勤人员社保工资、水电费补贴”等7个项目开展了部门评价，涉及资金161.7万元。从评价情况来看，能按预算、按进度完成。

开展整体支出绩效评价，涉及资金161.7万元。从评价情况来看，资金使用合理、规范。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度儋州市思源实验学校机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

（二）政府采购支出情况。

2021年度儋州市思源实验学校政府采购支出总额96.25916万元，其中：政府采购货物支出96.25916万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积21143.4平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）21143.4平方米。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆.

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：儋州市思源实验学校.xls