附件1

海南省儋州市南丰镇中心幼儿园2021年度部门决算

目  录

第一部分  儋州市南丰镇中心幼儿园部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分 儋州市南丰镇中心幼儿园2021年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  儋州市南丰镇中心幼儿园2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分 儋州市南丰镇中心幼儿园部门概况

一、部门（单位）职责

基本职能：儋州市南丰镇中心幼儿园是财政全额拨款事业单位，全园共有教职41工人，其中编制人员13人，外聘教职工  28人。其主要职责：贯彻国家教育方针，保教结合原则，遵循幼儿身心发展特点及规律对幼儿实施保育和教育。

二、机构设置

纳入儋州市南丰镇中心幼儿园部门2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：儋州市南丰镇中心幼儿园部门本级。

机构设置：幼儿园主要设置办公室、教研室、财务室、工会等管理机构。

第二部分  儋州市南丰镇中心幼儿园2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分儋州市南丰镇中心幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

    2021年度收入总计360.04万元，支出总计360.04万元，与2020年度相比，2020年度收入总计382.25万元，收入减少22.21万元，下降5.81%。2020年度支出总计382.25万元，减少22.21万元，下降5.81%。主要原因：一是2021年度教育局拨付专项经费减少；二是2021年度代收学生伙食及校车费做一般应付款核算，不做收入支出。使用非财政拨款结余1.51万元，较2020年度决算数减少1.51万元，主要原因是2021年度收学生伙食及校车费做一般应付款核算，不做收入支出。年初结转结余31.40万元，主要是结转教育局班主任经费2.25万元、幼儿园维修资金11.28万元、实习生补贴3万元、幼儿园运行补助资金9.57万元以及代收学生伙食费等，2020年度年初结转结余10.74万元，较2020年度决算数,增加20.66万元，增长192.39%，主要原因是2020年度收学生伙食及校车费做收入支出核算，2019年度做一般应付款核算，不做收入支出，因此结余减少。结余分配1.40万元，主要是收南丰镇府拨付X503项目征地补偿款1.4万元，结转到2021年用于修建被拆除的校园围墙费用，较2020年度决算数11.64万元，减少10.24万元，下降731.43%，主要原因是2020年度决算数取代收学生伙食校车费学期未结束经费结转继续使用。年末结转结余8.27万元，主要是幼儿园维修资金1.01万元，校车运行补助资金6.21万元，那大镇中心学校幼儿园经费0.57万元，幼儿园运行补助资金0.39万元，较2020年度决算数31.4万元减少23.13万元，下降73.66%，主要2021年度代收学生伙食及校车费做一般应付款核算，不做收入支出，结余数减少。

   （2021年度相关决算数据，可取自附件财决公开01表；2020年度相关决算数据可取自2020年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明

    本年收入合计327.13万元，其中：财政拨款收入269.90万元，占82.51%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入26.51万元，占8.10%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入30.72万元，占9.39%。

  （上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计350.38万元，其中：基本支出156.79万元，占44.75%；项目支出193.59万元，占55.25%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计273.70万元，支出总计273.70万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计143.71万元，各增加129.99万元，增长90.45%。主要原因：一是人员增资及公会经费增加34.71万元；二是幼儿园临聘教师费用、校车运营服务费、公办幼儿园运行补助资金等专项经费增加95.28万元。

财政拨款年初结转结余3.81万元，主要是20年教育发展综合改革专项资金--设施设备购置3.81万元，较2020年度决算数增加3.81万元，增长100%，主要原因是2019年度没有财政拨款资金结转。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2020年度年末决算数减少3.81万元，下降100%，主要原因是2021年度没有财政拨款资金结转。

（2021年度决算相关数据取自财决公开04表。2020年度决算相关数据可取自2020年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出211.77万元，占本年支出合计的60.44%。与2020年度130.71万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加81.06万元，增长62.01，主要原因一是人员增资及公会经费增加，二是公办幼儿园运行补助资金等专项经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出211.77万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出178.17万元，占84.14%；社会保障和就业（类）支出10.97万元，占5.18%；卫生健康支出（类）支出12.91万元，占6.10%；住房保障（类）支出9.71万元，占4.58%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为168.02万元，支出决算为211.77万元，完成年初预算的126.04%。其中：

教育支出（类）支出年初预算131.25万元，

社会保障和就业（类）支出年初预算12.37万元；

卫生健康支出（类）支出年初预算14.67万元；

住房保障（类）支出年初预算9.72万元。

（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出145.96万元，其中：人员经费143.13万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费2.83万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费、工会经费。

（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出61.94万元，占本年支出合计的17.68%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加61.94万元，增长100%，主要原因是2020年度没有政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出61.94万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出61.94万元，占100%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为61.94万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为61.94万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是政府性基金预算财政拨款支出均为教育局等主管部门下拨专项经费。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开07表；2020年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

 2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）%。

（2021年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2021年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占%。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目0个，共涉及资金0万元，自评覆盖率达到0%。

共组织对“XXXX”等0个项目开展了部门评价，涉及资金0万元。本年没有进行相关项目。

开展整体支出绩效评价，涉及资金0万元。本年没有进行相关项目。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度儋州市南丰镇中心幼儿园部门（单位）机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%。（具体增减原因由部门（单位）根据实际情况填列）。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2021年度儋州市南丰镇中心幼儿园部门（单位）政府采购支出总额8.15万元，其中：政府采购货物支出8.15万元。授予中小企业合同金额8.15万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.15万元，占政府采购支出总额的100%。

（上述政府采购支出相关数字取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积1287.7平方米，其中：办公用房1287.7平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2021年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

……

附件：儋州市南丰镇中心幼儿园.xls