附件1

海南省儋州市两院小学2021年度部门决算

（参考模板）

目  录

第一部分  儋州市两院小学部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分 儋州市两院小学2021年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  儋州市两院小学2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明  8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分 儋州市两院小学部门概况

一、部门（单位）职责

  中国热带农业科学院附属中小学成立于1958年，                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  于2018年2月移交儋州市政府管理，分设为儋州市两院中学、两院小学。儋州市两院小学主要任务是实施小学义务教育，促进基础教育发展。建校以来，为解决热科院与海南大学（前华南热带农业大学）科教职工子女的上学问题以及培养周边农村学生成长成才做出了重要贡献。

儋州市两院小学主要承担两院院区及周边连队片区的小学一至六年级的义务教育，为公益一类学校。

二、机构设置

两院小学为基层预算单位，无下属机构，学校内设机构有4个，分别为：办公室（财务室）、教务办、德育办、总务办。

第二部分  儋州市两院小学2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分儋州市两院小学2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2021年度收入总计1,105.65万元，支出总计1,105.65万元，与2020年度相比，收入、支出总计各增加32.28万元，增长3.01%。主要原因是2021年增加9名在编人员，人员经费等工资福利支出财政拨款有所增加。使用非财政拨款结余1.97万元，较2020年度决算数减少19.82万元，主要原因是该款项为校园搬迁、修缮经费，2020年我校搬迁已基本执行完毕，余款在2021年支付结清，非经常发生性业务。年初结转结余0.00万元，结余分配0.00万元。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计1,103.67万元，其中：财政拨款收入1,103.63万元，占约100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.05万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,105.65万元，其中：基本支出797.31万元，占72.11%；项目支出308.34万元，占27.89%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1,103.63万元，支出总计1,103.63万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加52.1万元，增长4.95%。主要原因是在编人员增加9人，财政统发工资，社保公积金等人员经费增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元。与2020年度相比无变化。

财政拨款年末结转结余0.00万元。与2020年度相比无变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,093.38万元，占本年支出合计的99.07%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加41.85万元，增长3.98%，主要原因是在编人员增加9人，财政统发工资，社保公积金等人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,093.38万元，主要用于以下方面：教育支出869.6万元，占79.53%；社会保障和就业（类）支出85.21万元，占7.79%；卫生健康支出89.05万元，占8.14%；住房保障（类）支出49.52万元，占4.52%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,093.38万元，支出决算为1,093.38万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出785.04万元，其中：人员经费771.21万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资215.06万元、津贴补贴88.81万元、绩效工资241.05万元、机关事业单位基本养老保险缴费60.26万元、职业年金缴费17.06万元、职工基本医疗保险缴费33.15万元、公务员医疗补助缴费55.9万元、其他社会保障缴费2.52万元、住房公积金49.52万元；对个人和家庭的补助中的抚恤金7.89万元。公用经费13.83万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费5.29万元、工会经费8.29万元；资本性支出中的办公设备购置0.25万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出10.25万元，占本年支出合计的0.93%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加10.25万元，增长100%，主要原因是本年班主任费使用的班主任费是政府性基金预算，上年为一般公共预算。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出10.25万元，主要用于以下方面：城乡社区支出10.25万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为10.25万元，支出决算为10.25万元，完成年初预算的100%。其中：

1、城乡社区支出其他国有土地使用权出让收入安排的支出10.25万元。

年初预算为10.25万元，支出决算为10.25万元，完成年初预算的100%。  

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出无变化（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元.（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目1个，共涉及资金163.5万元，自评覆盖率达到100%。

组织对“综合工作经费”（外聘教师工资）该项目开展了部门评价，涉及资金163.50万元。从评价情况来看，163.50万为27名外聘教师经费，每月按时发放工资，缴纳社保公积金等。

“综合工作经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为93分。全年预算数为170万元，执行数为163.50万元，完成预算的96.18%。项目绩效目标完成情况：一是聘请了27名教师，保证两院小学22个班的正常教学；二是保证教学质量，得到家长及社会的认可。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度儋州市两院小学机关运行经费0万元

（二）政府采购支出情况。

2021年度XX部门（单位）政府采购支出总额15.78万元，其中：政府采购货物支出15.78万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额15.78万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额15.78万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积0平方米（我单位名下无房屋，现使用房屋为热科院产权，待移交）。

本部门共有车辆0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备XX台（套），单价100万元（含）以上专用0设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

附件：儋州市两院小学.xls