附件1

海南省儋州市教育局（本级）2021年度部门决算

（参考模板）

目  录

第一部分  儋州市教育局（本级）概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分儋州市教育局（本级）2021年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  儋州市教育局（本级）X2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明  8

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分 儋州市教育局（本级）部门概况

一、部门（单位）职责

1.贯彻执行党和国家有关教育方针政策、法律法规规章；依法拟定并组织实施本市教育工作的政策法规规章和发展规划、计划。

2.会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资、教育收费的政策规定；管理市级教育经费和基本建设；监督各中小学校教育财政拨款的执行和使用情况及其他教育经费的筹措和使用情况。

3.负责教育督导与评估工作；对教育质量进行检查；指导各类学籍的管理。

4.指导和监管社会力量举办的高等教育、成人教育、职业技术教育、基础教育和幼儿教育等工作；组织并实施对普及九年义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导与评估；指导教育改革工作。

5.统筹规划全市中专、中小学校的布局、结构和专业设置。

6.规划和协调教育系统重大科研工作，指导学校发展高新技术的研究与推广、科研成果转化和"产学研"结合等工作；协调和指导学校开展教学研究工作；负责教育管理信息、统计工作。

7.统筹和指导少数民族教育工作，协调对少数民族乡镇教育的扶持与援助。

8.指导各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作。

9.主管全市教师工作；组织实施全省各级各类学校校长、教师全员培训工作；研究拟定各级各类学校教师资格标准并指导实施；依法统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作。

10.制定、实施中小学校学历教育的招生制度改革方案；制定中小学校及职业学校的招生计划并负责组织实施；负责制定中小学校毕业证书的发放办法。

11.承担全市语言文字的管理工作。

12.规划并指导学校的党建工作、统战工作；协同有关部门管理学校领导干部。

13.负责对所属事业单位执行党和国家的方针政策、法律法规规章的情况进行检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有资产。

14.承办市委、市政府和上级部门交办的工作。

二、机构设置

纳入儋州市教育局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）儋州市教育局部门本级

（二）儋州市教育局（下属单位）

第二部分  儋州市教育局（本级）2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分儋州市教育局（本级）2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2021年度收入总计34,993.21万元，支出总计34,993.21万元，与2020年度相比，收入、支出总计各增15811.62万元，下降31%。主要原因：一是各项目因疫情影响，支出进度慢；二是我市的义务教育薄弱改造经费2020年减少。使用非财政拨款结余0.00万元，较2020年度决算数持平。年初结转结余2,792.24万元，主要是已签合同但未达到支付条件的项目款。较2020年度决算数增加减少1242.55万元，下降8%，主要原因是受疫情影响工程项目进度受影响，未能及时完工。结余分配0.00万元，较2020年度决算数增加持平。年末结转结余1,199.76万元，主要是2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、校舍维修改造金等基础设施建设资金简要说明结转结余是什么钱），较2020年度决算数减少14046.53万元，下降92%，主要原因本年度市级资金为完成支付的项目余额均被收回市财政统筹使用。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计32,200.98万元，其中：财政拨款收入32,011.72万元，占99.4%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入189.25万元，占0.6%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计33,793.45万元，其中：基本支出593.08万元，占1.8%；项目支出33,200.38万元，占98.2%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计34,605.83万元，支出总计34,605.83万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少749.31万元，增长下降2.1%。主要原因是各项目因疫情影响，支出进度慢；二是我市的义务教育薄弱改造经费较2020年减少。

财政拨款年初结转结余2,594.11万元，主要是主要是薄改、校舍、公办幼儿园建设等基建工程款，较2020年度决算数增加1344.57万元，增长92.9%，主要原因是各项目因疫情影响，支出进度慢。

财政拨款年末结转结余1,069.75万元，主要是主要是学校、校舍等建设工程款，较2020年度年末决算数增加14379.94万元，增长93%，主要原因是各项目因疫情影响，支出进度慢。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出30,324.94万元，31898.15占本年支出合计的90.4%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1573.21万元，减少4.9%，主要原因是2021年度我市市级安排的预算为支出数均不再进行结转，由市财政收回统筹。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出30,324.94万元，主要用于以下方面：教育支出28365.37万元，93.5%；社会保障和就业支出49.11万元，占0.02%；住房保障支出34.68万元，占0.1%；卫生健康支出85.48万元，占0.2%；农业水支出1790.33万元，占5.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为++万元，支出决算为30,324.94万元，完成年初预算的90.4%。其中：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为350.1万元，支出决算为755.59万元，完成年初预算的215%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中人员晋升及工资追加。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为188.9万元，支出决算为332.03万元，完成年初预算的175%。决算数大于预算数的主要原因：支付支年审计经费200万元，教师体检支出。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为1989万元，支出决算为4254.75万元。决算数大于预算数的主要原因：一是上级下达的学前教育建设项，二是为完成2021年底学前教育“两个比例”的目标，年中追加公办幼儿园资金。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为4259.1万元，支出决算为14772.89万元。决算数大于预算数的主要原因：年中上级补助民办小学教育生均公用经费及家庭经济困难学生生活补助。

5. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为20667万元，支出决算为6557.04万元，完成年初预算数的31.7%。决算数小于预算数的主要原因：初中教育的生均调整下达至各初中学校，教育局本级预算数减少。

 6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为21127万元，支出决算为1058.17万元，完成年初预算数的5%。决算数小于预算数的主要原因：高考考场空调设施配置项目资金因工程未完工，未能及时支出。

 7.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为105.4万元，支出决算为711.52万元，完成年初预算数的675%。决算数大于预算数的原因…………。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出592.82万元，其中：人员经费522.60万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费70.22万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出3,211.14万元，占本年支出合计的9.6%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加24.07万元，增长0.7%，主要原因是政府性基金项目支出增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出3,211.14万元，主要用于以下方面：212（类）支出1522.24万元，占47.4%；229（类）支出1688.9万元，占52.6%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为XXXX万元，支出决算为3,211.14万元，完成年初预算的XXXX%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）  其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为XXXX万元，支出决算为1522.24万元，完成年初预算的XXXX%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是……；二是……。

    ……

2.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为XXXX万元，支出决算为1688.9万元，完成年初预算的XXXX%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是……；二是……。

……

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开07表；2020年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算为0.00万元。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12.00万元，支出决算为1.87万元，完成预算的15.58%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.20万元，占64.17%；公务接待费支出决算0.67万元，占35.83%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行维护费支出1.20万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出1.20万元，主要用于公务用车燃油旨及车辆保险维修等。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数下降84.41%。主要原因是疫情暂缓公务接待、减少公务用车的使用，绿色出行，绿色办公。

    3.公务接待费支出0.67万元，其中：

国内接待费支出0.67万元，国内公务接待30批次，接待297人次；主要用于公务接待。

国（境）外接待费支出0万元。

公务接待费支出决算数比预算数减少7.33万元，下降91.6%。主要原因是因疫情暂缓公务接待。

（2021年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2021年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计2.21万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.21万元，占100%。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目338个，共涉及资金150843万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“学前教育幼儿资助”等338个项目开展了部门评价，涉及资金150843万元。绩效自评报告见附件。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度儋州市教育局（本级）机关运行经费70.22万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出）。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2021年度儋州市教育局本级政府采购支出总额3889.6943万元，其中：政府采购货物支出1983万元、政府采购工程支出223.6393万元、政府采购服务支出1683.0550万元。授予中小企业合同金额0万元。

（上述政府采购支出相关数字取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积7727平方米，其中：办公用房1420平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）6307平方米。

本部门共有车辆2辆，其中：从车辆种类说明：轿车2辆；从车辆使用情况说明：其他用车2辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程20659.72万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2021年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

……

附件：儋州市教育局（本级）.xls