附件1

海南省儋州市光村镇中心学校2021年度部门决算

（参考模板）

目  录

第一部分  儋州市光村镇中心学校部门(单位)概况 1

一、部门职责 1

二、机构设置 1

第二部分   儋州市光村镇中心学校2021年度部门决算公开表 1

一、收入支出决算公开表 1

二、收入决算公开表 2

三、支出决算公开表 2

四、财政拨款收入支出决算公开表 2

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 2

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 2

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 2

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 2

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 2

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 2

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  儋州市光村镇中心学校2021年度部门决算情况说明 3

一、收入支出决算总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明....  9

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 10

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

11

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

12

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

12

十二、预算绩效情况说明 13

十三、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  儋州市光村镇中心学校部门（单位）部门概况

一、部门（单位）职责

学校负责实施小学义务教育；促进基础教育发展；小学教育。

二、机构设置

纳入儋州市光村镇中心学校2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）儋州市光村镇中心学校部门本级

（二）儋州市光村镇中心学校（下属单位）

我单位是基层预算单位，内设机构有校本部、泊潮小学、油行小学、东边小学、希望小学、沙井小学、泊潮小学附属幼儿园、东边小学附属幼儿园、沙井小学附属幼儿园。

第二部分  儋州市光村镇中心学校2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分儋州市光村镇中心学校2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2021年度收入、支出总计6035.24万元，与2020年度相比，收入、支出总计增加111.19万元，增长1.84%。主要原因：工资社保增加。使用非财政拨款结余1.02万元，较2020年度决算数增加0万元。年初结转结余3.57万元，主要是东边小学附属幼儿园办公设备购置未能及时保障报账。较2020年度决算数减少0.01万元，下降0.28%，主要原因是小数部分四舍五入造成。年末结转结余0.00万元。

   （2021年度相关决算数据，可取自附件财决公开01表；2020年度相关决算数据可取自2020年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入合计3,013.03万元，其中：财政拨款收入2,969.64万元，占98.56%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入12.89万元，占0.43%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入30.50万元，占1.01%。

  （上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计3,008.00万元，其中：基本支出2,626.81万元，占87.33%；项目支出381.18万元，占12.67%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2,973.21万元，支出总计2,973.21万元。与2020年度相比，财政拨款收入总计增加8.89万元，增长0.30%、支出总计增加13.48万元，增长0.46%。主要原因：学前教育拨款增加。

财政拨款年初结转结余3.57万元，主要是东边小学附属幼儿园办公设备购置未能及时保障报账，较2020年度决算数增加3.57万元，增长100%，主要原因是东边小学附属幼儿园办公设备购置未能及时保障报账。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是……（简要说明结转结余是什么钱），较2020年度年末决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是……。

（2021年度决算相关数据取自财决公开04表。2020年度决算相关数据可取自2020年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,937.90万元，占本年支出合计的97.67%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少15.06万元，下降0.51%，主要原因是小学教育拨款减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,937.90万元，主要用于以下方面：教育（类）支出2200.91万元，占74.91%；社会保障和就业（类）支出265.88万元，占9.05%；卫生健康（类）支出309.07万元，占10.52%；住房保障（类）支出162.04万元，占5.52%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2973.21万元，支出决算为2,937.90万元，完成年初预算的98.81%。其中：

1.教育（类）支出2200.91万元，占74.91%。

年初预算为2973.21万元，支出决算为2937.90万元，完成年初预算的98.81%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。

2.社会保障和就业（类）支出265.88万元，占9.05%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。

3.卫生健康（类）支出309.07万元，占10.52%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。

4.住房保障（类）支出162.04万元，占5.52%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。

（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出2,600.55万元，其中：人员经费2,551.74万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资661.87万元、津贴补贴296.70万元、奖金0.00万元、伙食补助费0.00万元、绩效工资848.13万元、机关事业单位基本养老保险缴费201.52万元、职业年金缴费29.32万元、职工基本医疗保险缴费107.06万元、公务员医疗补助缴费202.01万元、其他社会保障缴费8.04万元、住房公积金162.04万元、医疗费0.00万元、其他工资福利支出0.00万元；对个人和家庭的补助中的离休费0.00万元、退休费0.00万元、退职（役）费0.00万元、抚恤金0.00万元、生活补助35.04万元、救济费0.00万元、医疗费补助0.00万元、助学金0.00万元、奖励金0.00万元、个人农业生产补贴0.00万元、代缴社会保险费0.00万元、其他对个人和家庭的补助0.00万元。公用经费48.81万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费0.00万元、印刷费0.00万元、咨询费0.00万元、手续费0.00万元、水费0.00万元、电费0.00万元、邮电费20.63万元、取暖费0.00万元、物业管理费0.00万元、差旅费0.00万元、因公出国（境）费用0.00万元、维修（护）费0.00万元、租赁费0.00万元、会议费0.00万元、培训费0.00万元、公务接待费0.00万元、专用材料费0.00万元、被装购置费0.00万元、专用燃料费0.00万元、劳务费0.00万元、委托业务费0.00万元、工会经费28.18万元、福利费0.00万元、公务用车运行维护费0.00万元、其他交通费用0.00万元、税金及附加费用0.00万元、其他商品和服务支出0.00万元；债务利息及费用支出0.00万元，主要包括：国内债务付息及国外债务付息0.00万元；资本性支出0.00万元，主要包括：房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置;其他资本性支出0.00万元，主要包括：其他支出、赠予；国家赔偿费用支出0.00万元，主要包括：对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出35.31万元，占本年支出合计的1.17%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加35.31万元，主要原因是其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出35.31万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）基本支出25.25万元，占71.51%；城乡社区（类）项目支出10.06万元，占28.49%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为35.31万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为35.31万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：途中追加预算。

  （根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开07表；2020年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（2021年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2021年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

未开展此项工作

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

未开展此项工作

（三）财政评价项目绩效评价结果。

未开展此项工作

（四）部门评价项目绩效评价结果。

未开展此项工作

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度儋州市光村镇中心学校机关运行经费0万元。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2021年度儋州市光村镇中心学校政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支出相关数字取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积22699平方米，其中：办公用房22699平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2021年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

……

附件：儋州市光村镇中心学校.xls