附件1

海南省儋州市东成镇中心幼儿园2021年度部门决算

目  录

第一部分  儋州市东成镇中心幼儿园概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  儋州市东成镇中心幼儿园2021年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  儋州市东成镇中心幼儿园2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  儋州市东成镇中心幼儿园概况

一、儋州市东成镇中心幼儿园职责

儋州市东成镇中心幼儿园位于东成镇北部湾大道特警支队对面，是儋州市教育局直属全额拨款事业单位，业务范围是对幼儿实施保育和教育，促进幼儿全身心和谐发展。

主要职能包括：

1、对3-6岁幼儿实施保育和教育。遵循保教结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸全面发展的教育。

2、大力开展教育科研活动，探索研究3-6岁幼儿教育的基本规律，积极探索3-6岁教育的有效途径和方法，大力开展亲子教育等促进幼儿成长的各类活动，并作相关的探索和研究。    

3、合理使用各项经费，有计划地搞好幼儿园建设。

4、督促检查班组教学计划、教学大纲的贯彻实施，组织总结交流教学经验。

5、开展教研活动和课题研究，进行教育改革，推广新的幼儿教育训练方案、教材等科研成果，提高教育质量。

6、开展多项活动，有计划、有组织地培养提高教师的业务水平和教学能力。

7、负责教育教学、生活设施用品的订购、采购和计划供应工作。

8、负责幼儿的体检、卫生保健、安全工作,预防传染病的发生。

9、保障幼儿一日三餐饮食的科学营养、合理安排。

10、建立家园联系制度，采取适当的形式与家长沟通，研究幼儿教育对策，实现家园共育。 

二、机构设置

儋州市东成镇中心幼儿园设5个内设机构，包括：园务办公室、保教室、财务室、教研室、后勤服务中心。

第二部分  儋州市东成镇中心幼儿园2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分儋州市东成镇中心幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2021年度收入总计347.41万元，支出总计347.41万元，与2020年度相比，收入、支出总计各增加23.9万元，增长7.39%。主要原因：一是2021年度有政府性基金预算财政拨款收入；二是年初结转和结余增多；三是在编教师人员正常晋升薪资稍有提高。使用非财政拨款结余0.00万元，较2020年度决算数减少9.35万元，主要原因是2021年非财政拨款已使用完毕。年初结转结余31.70万元，主要是市教育局拨入幼儿园维修改造工程款及保教费，较2020年度决算数增加31.66万元，增长79150%，主要原因是市教育局拨入幼儿园维修改造工程款及保教费未支付完毕。结余分配0.00万元，较2020年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。年末结转结余3.47万元，主要是幼儿保教费、幼儿伙食费、儋州市就业局拨入公益性岗位人员工资及社保，较2020年度决算数减少34.23万元，下降90.8%，主要原因2020年有儋州市教育局拨入幼儿园维修改造工程资金。

   （2021年度相关决算数据，可取自附件财决公开01表；2020年度相关决算数据可取自2020年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入合计315.71万元，其中：财政拨款收入259.09万元，占82.07%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入54.24万元，占17.18%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入2.38万元，占0.75%。

  （上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计343.94万元，其中：基本支出154.03万元，占44.78%；项目支出189.91万元，占55.22%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计259.14万元，支出总计259.14万元。与2020年度相比232.02，财政拨款收入、支出总计各增加27.12万元，增长11.69%。主要原因：一是在编教师人员工资正常晋升后薪资提高；二是在编教师的社保基数及住房公积金基数增加；三是幼儿园临聘教师增多，幼儿园临聘教师经费也随着增长。

财政拨款年初结转结余0.04万元，主要是市教育局下拨的教育发展资金的用于维修改造工程的待付尾款，较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是维修改造工程的尾款。

财政拨款年末结转结余0.04万元，主要是市教育局下拨的教育发展资金的用于维修改造工程的待付尾款，较2020年度年末决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是维修改造工程的尾款。

（2021年度决算相关数据取自财决公开04表。2020年度决算相关数据可取自2020年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出217.63万元，占本年支出合计的62.64%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少14.35万元，下降6.19%，主要原因一是工资奖金津贴减少，二是2021年生源少，生均及办公运转经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出217.63万元，主要用于以下方面：教育支出181.37万元，占83.34%；社会保障和就业支出11.93万元，占5.48%；住房保障（类）支出9.75万元，占4.48%；卫生健康支出14.57万元，占6.7%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为130.46万元，支出决算为217.63万元，完成年初预算的166.82%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为12.32万元，支出决算为11.93万元，完成年初预算的96.83%，我园2021年有一名在编教师调出。因此，住房保障支出（类）支出相应减少。

。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为9.7万元，支出决算为9.75万元，完成年初预算的100.52%。决算数大于预算数的主要原因：一是2021年有一名新招的在编教师，二是每年的人员正常晋升后薪资提高。因此，住房保障支出（类）支出相应增加。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）、公务员医疗补助（项）。

年初预算为14.61万元，支出决算为14.57万元，完成年初预算的99.73%。决算数大于预算数的主要原因：2021年公务员医疗补助减少。因此，卫生健康支出（类）支出相应减少。

5.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为93.85万元，支出决算为181.37万元，完成年初预算的193.26%。决算数大于预算数的主要原因：我园在编教师2021年工会经费、基本工资、事业单位绩效工资、其他津贴补贴提高。因此，教育支出（类）支出相应增加。

（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出154.03万元，其中：人员经费150.81万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费3.22万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费、劳务费。

（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出41.46万元，占本年支出合计的11.93%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加41.46万元，主要原因是我园2021年有其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出41.46万元，主要用于以下方面： 城乡社区支出支出41.46万元，占100%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为41.46万元，完成年初预算的XXXX%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为41.46万元，完成年初预算的XXXX%。决算数大于预算数的主要原因：我园2021年有其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开07表；2020年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我园2020年、2021年均无国有资本经营预算财政拨款，无支出。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我园无一般公共预算财政拨款“三公”经费

（2021年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2021年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我园无政府性基金预算财政拨款“三公”经费，无支出。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。无支出。

（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

本年没有进行绩效管理工作开展工作 。

（一）绩效管理工作开展情况。

无

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（如有）

无

（三）财政评价项目绩效评价结果（如有）。

无

（四）部门评价项目绩效评价结果。

无

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

我园无机关运行经费，无支出。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

我园无政府采购支出情况

（上述政府采购支出相关数字取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积3691平方米，其中：办公用房283平方米，业务用房3408平方米，其他（不含构筑物）642.3平方米。

本部门共有车辆0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2021年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

……

附件：儋州市东成镇中心幼儿园.xls