附件1

海南省儋州市大成镇中心幼儿园2021年度部门决算

（参考模板）

目  录

第一部分海南省儋州市大成镇中心幼儿园部门(单位)概况 3

一、部门职责3

二、机构设置3

第二部分  海南省儋州市大成镇中心幼儿园2021年度部门决算公开表3

一、收入支出决算公开表3

二、收入决算公开表3

三、支出决算公开表3

四、财政拨款收入支出决算公开表3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表3

第三部分海南省儋州市大成镇中心幼儿园2021年度部门决算情况说明4

一、收入支出决算总体情况说明4

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明5

四、财政拨款收入支出决算情况说明5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明7

政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明8

1. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

十二、预算绩效情况说明11

十三、其他重要事项情况说明11

第四部分  名词解释13

第一部分海南省儋州市大成镇中心幼儿园部门概况

一、部门（单位）职责

儋州市大成镇中心幼儿园是财政全额拨款事业单位，全校教职工共41人，其中在编教师12人，外聘教师11人，保育员10人，临时工8人。学校的主要职责如下：

(一)研究拟订全校教育发展规划，全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策，全面实施素质教育。

(二)坚持以教育教学为中心，努力提高教学质量，不断提高教学水平。

(三)加强师资队伍建设，不断提高师资队伍的素质、建立良好的师德师风。

建立健全各项规章制度，加强学校各部门的管理。

二、机构设置

纳入儋州市大成镇中心幼儿园部门2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：儋州市大成镇中心幼儿园本级

内设机构：我园内设警卫室、办公室、多媒体室、后勤主动服务室、教师发展服务室等。

如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。

第二部分  儋州市大成镇中心幼儿园2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分儋州市大成镇中心幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计331.41万元，支出总计331.41万元，与2020年度相比，收入、支出总计各减少126.88万元，下降27.68%。主要原因：一是财政拨款收入比上年同期减少；二是其他收入比上年同期减少。使用非财政拨款结余0.00万元，较2020年度决算数增加（减少）0万元，主要原因是无非财政拨款项。年初结转结余13.35万元，主要是生均公用经费及办公运转经费减少，较2020年度决算数（减少）56.15万元，下降80.79%，主要原因是2021年生均公用经费及办公运转经费减少。结余分配0.00万元，主要是无结余分配，较2020年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是结余无分配项。年末结转结余7.32万元，主要是生均公用经费及办公运转经费支出减少，较2020年度决算数减少55.76万元，下降88.42%，主要原因是项目支出较去年减少。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计318.06万元，其中：财政拨款收入264.27万元，占83.08%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入40.60万元，占12.76%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入13.19万元，占4.15%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计324.09万元，其中：基本支出135.83万元，占41.91%；项目支出188.25万元，占58.08%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计264.27万元，支出总计264.27万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加18.63万元，增长7.05%。主要原因：一是生均公用经费及办公运转经费等项目支出比去年增加；二是政府性基金预算财政拨款比去年增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是2020年生均公用经费及办公运转经费，较2020年度决算数减少4.34万元，下降100%，主要原因是2020年生均公用经费及办公运转经费比上年用胡多。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是2020年各项指标款项用完，较2020年度年末决算数增加（减少）0万元，增长（下降）100%，主要原因是主要是2021年各项指标款项用完。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出184.79万元，占本年支出合计的69.92%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加（减少）60.85万元，下降32.92%，主要原因是项目支出较去年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出184.79万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出152.04万元，占82.27%；卫生健康支出13.20万元，占7.14%；社会保障和就业（类）支出10.81万元，占5.85%；住房保障（类）支出8.74万元，占4.73%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为144.89万元，支出决算为184.79万元，完成年初预算的127.53%。其中：

1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为103.77万元，支出决算为152.04万元，完成年初预算的146.51%。决算数大于预算数的主要原因：一是拨付生均及运转人员与公用经费支出较多；二是拨付临聘教师经费较多。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为13.83万元，支出决算为18.81万元，完成年初预算的136%。决算数大于预算数的主要原因：一是工资预算数及养老保险费基数增加 。

3. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗、  公务员医疗补助（项）。

年初预算为16.41万元，支出决算为13.20万元，完成年初预算的80.43%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：主要是人员减少社保缴费基数减少。

4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

5. 年初预算为10.86万元，支出决算为8.74万元，完成年初预算的80.47%。决算数小于预算数的主要原因：一是要是2021年减少教职工公积金补助；

6. 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出135.83万元，其中：人员经费133.02万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出；商品和服务支出；公用经费2.81万元，主要包括：、邮电费、工会经费支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出79.48万元，占本年支出合计的30.07%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加79.48万元，增长100%，主要原因是政府性基金预算财政拨款比去年增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出79.48万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出79.48万元，占100%；

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为79.48万元，支出决算为79.48万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排（项）。

年初预算为79.48万元，支出决算为79.48万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位无国有资本经营预算财政拨款支出。。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：我单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

0支出万元。主要用于主要原因是无公出国（境）费支出支出

0支出万元。主要用于无公出国（境）费支出支出

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是无出国（境）费支出支出

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主要用于无公务用车购置支出和公务用车运行维护费支出，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元，主要用于无公务用车运行维护费支出。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是无公务用车购置及运行费支出。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要用于无国内接待费支出。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于无国（境）外接待费支出。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是无公务接待费支出。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

未开展此项工作

（三）部门决算中项目绩效自评结果。

未开展此项工作

（四）财政评价项目绩效评价结果。

未开展此项工作

（五）部门评价项目绩效评价结果。

未开展此项工作

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度儋州市大成镇中心幼儿园机关运行经费0万元。

（二）政府采购支出情况。

2021年度儋州市大成镇中心幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积17.5平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）17.5平方米。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆，其他车型主要是……；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

……

附件：儋州市大成镇中心幼儿园.xls