附件1

海南省儋州市八一中心小学2021年度部门决算

目  录

第一部分  儋州市八一中心小学部门(单位)概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分 儋州市八一中心小学2021年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  儋州市八一中心小学2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  儋州市八一中心小学部门（单位）部门概况

一、部门（单位）职责

儋州市八一中心小学是儋州市雅星镇一所中心学校，下辖12所完小和一所教学点，学校创建于1962年9月，隶属于儋州市教育局管理。学校的主要职责如下:

(一)实施小学义务教育，全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策，全面实施素质教育。

(二)坚持以教育教学为中心，促进基础教育发展，努力提高教学质量，不断提高教学水平。

(三)加强师资队伍建设，不断提高师资队伍的素质、建立良好的师德师风。

(四)建立健全各项规章制度，加强学校各部门的管理。

二、机构设置

纳入儋州市八一中心小学2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

儋州市八一中心小学2021年度部门决算编制范围包括中心小学辖区内12所小学及一所教学点。

第二部分  儋州市八一中心小学2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分儋州市八一中心小学2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

    2021年度收入总计5,090.22万元，支出总计5,090.22万元，与2020年度相比，收入、支出总计各增加(减少)73.46万元，增长1.5%。主要原因：一般公共预算财政拨款收入比去年增加。使用非财政拨款结余0.00万元，较2020年度决算数增加（减少）0万元。年初结转结余52.31万元，主要是附设幼儿园保教费收入，较2020年度决算数增加52.31万元，增长100%，主要原因是上年未结余。结余分配0.00万元。年末结转结余0.00万元。

二、收入决算情况说明

    本年收入合计5,037.91万元，其中：财政拨款收入4,988.93万元，占99.03%；上级补助收入0.00万元；事业收入48.98万元，占0.97%；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.00万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计5,090.22万元，其中：基本支出4,309.86万元，占84.67%；项目支出780.35万元，占15.33%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计4,988.93万元，支出总计4,988.93万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加114.4万元，增长2.3%。主要原因：一般公共预算拨款收入增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是……（简要说明结转结余形成或来源），较2020年度决算数增加（减少）XXXX万元，增长（下降）XXXX%，主要原因是……。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2020年度年末决算数增加（减少）0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出4,970.62万元，占本年支出合计的97.65%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加（减少）99.19万元，增长（下降）2.03%，主要原因是教育支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出4,970.62万元，主要用于以下方面：教育支出3805.48万元，占76.56%；卫生健康支出529.96万元，占10.66%；社会保障和就业（类）支出364.15万元，占7.33%；住房保障（类）支出271.03万元，占5.45%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3696.22万元，支出决算为4,970.62万元，完成年初预算的134.48%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为2555.16万元，支出决算为3805.48万元，完成年初预算的1250.32%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：教育支出增加。

  2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为350.38万元，支出决算为364.15万元，完成年初预算的103.93%。决算数大于预算数的主要原因：新招教师入编，缴费基数增加。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）                                                         年初预算为519.94万元，支出决算为529.96万元，完成年初预算的126.23%。决算数大于预算数的主要原因：新招教师入编，缴费基数增加。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为270.74万元，支出决算为271.03万元，完成年初预算的100.11%。决算数大于预算数的主要原因：当年缴费基数增加。

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出4,309.86万元，其中：人员经费4,264.74万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费45.12万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出18.30万元，占本年支出合计的0.36%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加15.19万元，增长488%，主要原因是其他国有土地使用权出让收入安排的支出有15.30万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出18.30万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出15.30万元，占83.6%；其他支出（类）支出3万元，占16.39%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为18.30万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.30万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算不在八一中心小学申报。

2.其他支出（类）其他公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算不在八一中心小学申报。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.40万元，支出决算为0.36万元，完成预算的90%。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.36万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。

    3.公务接待费支出0.36万元，其中：

国内接待费支出0.36万元，国内公务接待6批次，接待45人次；主要用于教学教研活动接待费。

公务接待费支出决算数比预算数（减少）0.04万元，下降10%。主要原因是节约开支的原则。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目11个，共涉及资金3683.37万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（如有）

无

（三）财政评价项目绩效评价结果（如有）。

无

（四）部门评价项目绩效评价结果。

无

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度儋州市八一中心小学机关运行经费0万元。

（二）政府采购支出情况。

2021年度儋州市八一中心小学政府采购支出总额45.19X万元，其中：政府采购货物支出45.19万元。授予中小企业合同金额45.19万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额45.19万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积18039.61平方米，其中：办公用房2378平方米，业务用房15661.61平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：儋州市八一中心小学.xls