海南省儋州市财政局（本级）2021年度

部门决算

目录

第一部分儋州市财政局本级概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分儋州市财政局本级2021年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分儋州市财政局本级2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1.政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2.国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分名词解释 13

第一部分儋州市财政局本级部门概况

一、儋州市财政局本级部门职责

1.贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性法规规章草案。

2.承担市本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善市对镇的转移支付制度。

3.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理罚没物资及罚没收入。

4.组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

5.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。

6.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

7.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

8.承办市政府交办的其他事项。

二、机构设置

纳入海南省儋州市财政系统2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）海南省儋州市财政系统2021年度部门决算汇总部门本级

（二）22家下属单位

   1.儋州市财政国库支付中心

 2.儋州市票据建帐监管中心

 3.儋州市彩票管理中心

 4.儋州市财政信息中心

 5.儋州市政府与社会资本合作管理中心

 6.儋州市财政局那大第一财政所

 7.儋州市财政局那大第二财政所

 8.儋州市财政局白马井财政所

 9.儋州市财政局排浦财政所

10.儋州市财政局新州财政所

11.儋州市财政局王五财政所

12.儋州市财政局雅星财政所

13.儋州市财政局海头财政所

14.儋州市财政局光村财政所

15.儋州市财政局峨蔓财政所

16.儋州市财政局东成财政所

17.儋州市财政局和庆财政所

18.儋州市财政局兰洋财政所

19.儋州市财政局南丰财政所

20.儋州市财政局中和财政所

21.儋州市财政局大成财政所

22.儋州市财政局木棠财政所

第二部分  儋州市财政局（本级）2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表（见正文附件）。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表（见正文附件）。

第三部分儋州市财政局（本级）2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计5,006.80万元，支出总计5,006.80万元，与2020年度相比，收入、支出总计各减少2815.15万元，下降36%。主要原因： 2021年增加待冲预拨经费收入9400.71万元影响。使用非财政拨款结余0.00万元，较2020年度决算数增加0万元。年初结转结余221.36万元，主要是马井盐场改制职工安置金（国土局转）146.97万元；惠民食品厂工矿棚户区改造项目22.92万元。较2020年度决算数增加1.79万元，增0.82%。年末结转结余213.23万元，主要是马井盐场改制职工安置金（国土局转）146.97万元；惠民食品厂工矿棚户区改造项目22.92万元。较2020年度决算数减少8.13万元，下降3.67%，主要原因：一是支出市直关工委拨来2017年度儋州市“机关党建示范”表彰奖金5万元；二是支出党员支持新冠肺炎疫情防控自愿捐款资金3.44万。

（2021年度相关决算数据，可取自附件财决公开01表；2020年度相关决算数据可取自2020年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明

本年收入合计4,785.44万元，其中：财政拨款收入4,785.10万元，占99.99%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.33万元，占0.001%。

（上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计4,793.57万元，其中：基本支出822.38万元，占17%；项目支出3,971.19万元，占8%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计4,815.37万元，支出总计4,815.37万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少2811.2万元，下降37%。主要原因：2021年增加待冲预拨经费收入9400.71万元影响；财政拨款年初结转结余30.27万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出15.77万元、公务员医疗补助14.49万元），较2020年度决算数减少13.3万元，下降30%，主要原因是人员调出。

财政拨款年末结转结余30.27万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出15.77万元、公务员医疗补助14.49万元），较2020年度年末决算数减少13.3万元，下降30%，主要原因是人员调出。

（2021年度决算相关数据取自财决公开04表。2020年度决算相关数据可取自2020年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出4,435.18万元，占本年支出合计的93%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加54.33万元，增长1.24%，主要原因是2150799其他国有资产监管支出增加1771.28万元，2010602一般行政管理事务减少121.64万元；2010699其他财政事务支出减少1425.95万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出4,435.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2202.11万元，占49%；教育支出15.96万元，占0.5%；社会保障和就业（类）支出68.41万元，占1.5%；卫生健康支出115.2万元，占3%；资源勘探工业信息等支出1984.55万元，占45%；住房保障（类）支出48.94万元，占1%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4438.79万元，支出决算为4,435.18万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为438.29万元，支出决算为593.79万元，完成年初预算的135%。决算数大于预算数的主要原因：本年一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）预算增加。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为90万元，支出决算为10万元，完成年初预算的11%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）减少。

3.一般公共服务（类）财政事务（款） 其他财政事务支出（项）。

年初预算为130.2万元，支出决算为1598.32万元，完成年初预算的1227%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是  “增加解决改制关闭企业历史遗留问题经费”838.99万元，二是增加 “儋州市儋阳楼工程调增资金”394.3万元。

4.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。

年初预算为80万元，支出决算为15.96万元，完成年初预算的18%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：本年教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）预算调减

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为58.47万元，支出决算为56.92万元，完成年初预算的97%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：人员调入调出，保险基数变动。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为10.48万元，支出决算为11.5万元，完成年初预算的110%。决算数大于预算数的主要原因：本年遗属供养人员增加。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为31.06万元，支出决算为27.52万元，完成年初预算的89%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：人员调入调出，医疗保险基数变动。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为93.33万元，支出决算为87.67万元，完成年初预算的94%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：人员调入调出，医疗保险基数变动。

9.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为90万元，支出决算为86.55万元，完成年初预算的96.17%。决算数小于预算数的主要原因：严控支出，节约行政成本。

10.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）。

年初预算为52万元，支出决算为1898万元，完成年初预算的365%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：调增“市文旅公司 注册资本金”预算1800万元；“洋浦大桥日常保养维护管理经费”46万元。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为49.94万元，支出决算为48.94万元，完成年初预算的98%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：人员调入调出，基数变动。

（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出822.35万元，其中：人员经费754.17万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费68.18万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出276.04万元，占本年支出合计的6%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少2975.52万元，下降92%，主要原因是本年增加待冲预拨经费收入7517.38万元

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出276.04万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出276.04万元，占100%；。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为7654万元，支出决算为276.04万元，完成年初预算的0.3%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为7654万元，支出决算为276.04万元，完成年初预算的3.6%。决算数小于预算数的主要原因：本年增加待冲预拨经费收入7517.38万元

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开07表；2020年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出73.88万元，占本年支出合计的1.54%。与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加73.88万元，增长100%，主要原因一是增加预算项目“市乡投公司日常经营管理费用”61.78万元；二是  “市城投公司木棠工业园区经七路南段市政工程”12.1万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出73.88万元，主要用于以下方面：国有资本经营预算支出（类）支出73.88万元，占100%；

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为73.89万元，支出决算为73.88万元，完成年初预算的100%。其中：

1.国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）。

年初预算为73.89万元，支出决算为73.88万元，完成年初预算的100%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5.20万元，支出决算为4.10万元，完成预算的79%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出决算4.10万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

    2.公务用车购置及运行维护费支出4.10万元。其中：公务用车运行维护费支出4.10万元，主要用于公务用车运行维护、油费、保险费。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少1.1万元，下降21%。主要原因是严控三公经费，节约行政成本。

    3.公务接待费支出0.00万元。

（2021年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2021年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。

（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目7个，共涉及资金2770.2元，自评覆盖率达到32%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（如有）

根据年初设定的绩效目标，“国资管理事业费”项目自评得分为90分。全年预算数为90万元，执行数为86.55万元，完成预算的96%。“军粮供应管理经费”项目自评得分为98分。全年预算数为52万元，执行数为52万元，完成预算的100%。“儋州公交公司运营经费”项目自评得分为98分。全年预算数为1900万元，执行数为1900万元，完成预算的100%。“综合大楼物业管理费”项目自评得分为98分。全年预算数为93.2万元，执行数为93.2万元，完成预算的100%。“企业改制关闭职工安置金”项目自评得分为63分。全年预算数为1065万元，执行数为505万元，完成预算的47%。“债券发行服务费”项目自评得分为75分。全年预算数为260万元，执行数为107万元，完成预算的41%。“绩效评价检查工作经费”项目自评得分为96分。全年预算数为130万元，执行数为129.24万元，完成预算的99%。

（三）财政评价项目绩效评价结果（如有）。

2021年未开展此项工作

（四）部门评价项目绩效评价结果。

2021年未开展此项工作

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度儋州市财政局机关运行经费68.18万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加5.33万元，增长8.48%。主要原因是：增加疫情防控物资支出0.99万元；（具体增减原因由部门（单位）根据实际情况填列）。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2021年度财政局本级政府采购支出总额12.05万元，其中：政府采购货物支出12.05万元，占政府采购支出总额的%。

（上述政府采购支出相关数字取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积15333.13平方米，其中：办公用房11270.8平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）275.45平方米。

本部门共有车辆4辆，其中：从车辆种类说明：轿车3辆、越野车1辆；从车辆使用情况说明：机要通信用车1辆、应急保障用车3辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程3505.66万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2021年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

儋州市财政局（本级）.xls