海南省儋州市财政局2021年度部门决算

目  录

第一部分 海南省儋州市财政系统2021年度部门决算部门概况3 

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  海南省儋州市财政系统2021年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分海南省儋州市财政系统2020年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  儋州市财政局部门概况

一、部门职责

1.贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性法规规章草案。

2.承担市本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善市对镇的转移支付制度。

3.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理罚没物资及罚没收入。

4.组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

5.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。

6.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

7.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

8.承办市政府交办的其他事项。

    二、机构设置

纳入海南省儋州市财政系统2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）海南省儋州市财政系统2021年度部门决算汇总部门本级

（二）22家下属单位

   1.儋州市财政国库支付中心

 2.儋州市票据建帐监管中心

 3.儋州市彩票管理中心

 4.儋州市财政信息中心

 5.儋州市政府与社会资本合作管理中心

 6.儋州市财政局那大第一财政所

 7.儋州市财政局那大第二财政所

 8.儋州市财政局白马井财政所

 9.儋州市财政局排浦财政所

10.儋州市财政局新州财政所

11.儋州市财政局王五财政所

12.儋州市财政局雅星财政所

13.儋州市财政局海头财政所

14.儋州市财政局光村财政所

15.儋州市财政局峨蔓财政所

16.儋州市财政局东成财政所

17.儋州市财政局和庆财政所

18.儋州市财政局兰洋财政所

19.儋州市财政局南丰财政所

20.儋州市财政局中和财政所

21.儋州市财政局大成财政所

22.儋州市财政局木棠财政所

第二部分  海南省儋州市财政局2021年度部门决算汇总2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）

二、收入决算公开表（见正文附件）

三、支出决算公开表（见正文附件）

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）

第三部分 海南省儋州市财政局2021年度部门决算汇总情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计8,809.70万元，支出总计8,809.70万元，与2020年度相比，收入、支出总计各减少2981.12万元，下降25.28%。主要原因：财政局本级2021年增加待冲预拨经费收入9400.71万元；儋州市财政国库支付中心2021年增加待冲预拨经费收入176.02万元。使用非财政拨款结余3.24万元，较2020年度决算数增加3.21万元。年初结转结余260.93万元，主要是一、马井盐场改制职工安置金（国土局转）146.97万元；二、惠民食品厂工矿棚户区改造项目22.92万元。较2020年度决算数减少69.52万元，下降21.04%，主要原因是上缴实有资金。结余分配1.05万元，较2020年度决算数减少0.61万元，下降36.53%。年末结转结余255.71万元，主要是一、马井盐场改制职工安置金（国土局转）146.97万元；二、惠民食品厂工矿棚户区改造项目22.92万元。较2020年度决算数减少82.39万元，下降24.37%，主要原因是儋州市财政国库支付中心上缴实有资金57.1万元。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计8,545.53万元，其中：财政拨款收入8,537.07万元，占99.9%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入8.46万元，占0.1%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计8,552.94万元，其中：基本支出4,362.80万元，占51.01%；项目支出4,190.14万元，占48.99%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计8,605.13万元，支出总计8,605.13万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少3185.69万元，下降27.02%。主要原因：财政局本级2021年增加待冲预拨经费收入9400.71万元；儋州市财政国库支付中心2021年增加待冲预拨经费收入176.02万元。

财政拨款年初结转结余68.06万元，主要是行政运行27.60万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出15.93万元、公务员医疗补助14.49万元），较2020年度决算数减少60.72万元，下降47.15%，主要原因是上缴实有资金。

财政拨款年末结转结余64.81万元，主要是行政运行27.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出15.93万元、公务员医疗补助14.49万元），较2020年度年末决算数减少50.47万元，下降43.78%，主要原因是儋州市财政国库支付中心上缴实有资金57.1万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出8,146.30万元，占本年支出合计的95.25%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少277.68万元，下降3.30%，主要原因是2021年待冲预拨经费收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出8,146.30万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支5015.96万元，占61.57%；社会保障和就业（类）支出373.49万元，占4.58%；住房保障（类）支出261.05万元，占3.2%；国有资产监管（类）支出1984.55万元，占23.2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4473.21万元，支出决算为8,146.30万元，完成年初预算的182%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为2777.65万元，支出决算为3173.36万元，完成年初预算的114%。决算数大于预算数的主要原因：人员经费增加。   

2.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）年初预算为134.05万元，支出决算为147.17万元，完成年初预算的109.79%。决算数大于预算数的主要原因：人员经费增加。   

3. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）

年初预算为150.2万元，支出决算为1651.59万元，完成年初预算的1099.59%。决算数大于预算数的主要原因：项目经费增加（主要是：儋阳楼工程调增资金394.3万元、解决改制关闭企业历史遗留问题经费838.99万元）。   

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出4,359.01万元，其中：人员经费3,795.08万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费563.93万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出320.13万元，占本年支出合计的3.74%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少2931.58万元，下降90.16%，主要原因是2021年待冲预拨经费收入增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出320.13万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出320.13万元，占100%；

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为7872万元，支出决算为320.13万元，完成年初预算的4.07%。其中：

1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为7872万元，支出决算为320.13万元，完成年初预算的4.07%。决算数小于预算数的主要原因：2021年待冲预拨经费收入增加。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出73.88万元，占本年支出合计的0.86%。与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加73.88万元，增长100%，主要原因是增加国企资本性支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出73.88万元，主要用于以下方面：国有资本经营预算支出（类）支出73.88万元，占100%；（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为73.88万元，

 1.国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）

年初预算为0.00万元，支出决算为73.88万元。决算数大于（小于）预算数的主要原因： 增加国企资本性支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7.80万元，支出决算为4.83万元，完成预算的61.92%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.83万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

 2.公务用车购置及运行维护费支出4.83万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆。

公务用车运行维护费支出4.83万元，主要用于公务用车燃料及维修、保险。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少2.97万元，下降38.08%。主要原因是严控公务用车运行费。

  3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十二、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目7个，共涉及资金2770万元，自评覆盖率达到32%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（如有）

根据年初设定的绩效目标，“国资管理事业费”项目自评得分为90分。全年预算数为90万元，执行数为86.55万元，完成预算的96%。“军粮供应管理经费”项目自评得分为98分。全年预算数为52万元，执行数为52万元，完成预算的100%。“儋州公交公司运营经费”项目自评得分为98分。全年预算数为1900万元，执行数为1900万元，完成预算的100%。“综合大楼物业管理费”项目自评得分为98分。全年预算数为93.2万元，执行数为93.2万元，完成预算的100%。“企业改制关闭职工安置金”项目自评得分为63分。全年预算数为1065万元，执行数为505万元，完成预算的47%。“债券发行服务费”项目自评得分为75分。全年预算数为260万元，执行数为107万元，完成预算的41%。“绩效评价检查工作经费”项目自评得分为96分。全年预算数为130万元，执行数为129.24万元，完成预算的99%。

（三）财政评价项目绩效评价结果（如有）。

2021年未开展此项工作

（四）部门评价项目绩效评价结果。

2021年未开展此项工作

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度财政部门机关运行经费547.63万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加27.73万元，增长5.33%。主要原因是：增加疫情防控物资支出0.99万及办公经费增加。

（二）政府采购支出情况。

2021年度财政部门政府采购支出总额15.62万元，其中：政府采购货物支出14.74万元、政府采购工程支出0.88万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积23502.25平方米，其中：办公用房19577.99平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）3924.26平方米。

本部门共有车辆10辆，其中：从车辆种类说明：轿车9辆、越野车1辆小型载客汽车；从车辆使用情况说明：机要通信用车3辆、执法执勤用车1辆，其他用车6辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备2台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程3505.66万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2021年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

海南省儋州市财政局2021年度部门决算汇总.xls