海南省儋州市社会保险服务中心2021年度部门决算

目  录

第一部分  儋州市社会保险服务中心部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  儋州市社会保险服务中心部门2021年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  儋州市社会保险服务中心部门2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明  8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  儋州市社会保险服务中心部门部门概况

一、部门职责

（一）社会保险登记 (变 更登记、注销登记 ) 社会保险缴 费基数核定审批汐以及参保人员养老保险视同缴费年限认定、退休人员医疗保险缴费年限确认。

(二)离退休人员基本养老金、职业年金、离退休人员死亡抚恤金和丧葬补助金、机关事业单位和企业参保人员基本养老保险个人账户待遇支付审批。 

(三)城镇从业人员基本医疗保险统筹和个人帐户待遇、公务员医疗补助待遇支付审批。

(四)治疗工伤的医疗费用和康复费用、住院伙食补助费、到统筹地区以外就医的交通食宿费、安装配置伤残辅助器具所需费用;生活不能自理的,经劳动能力鉴定委员会确认的生活护理费、一次性伤残补助金和一至四级伤残职工按月领取的伤残津贴终止或者解除劳动合同时,应当享受的一次性医疗补助金;因工死亡的,其遗属领取的丧葬补助金;供养亲属抚恤金和因工死亡补助金;劳动能力鉴定费、工伤预防费等的支付审批。

(五)生育医疗费用和生育津贴支付审批。

(六)城镇居民基本养老保险待遇、城镇居民未成年人意外伤害导致死亡补偿支付审批。

(七)城乡居民基本养老金、城乡居民基本养老保险个人账户、城乡居民丧葬补助金待遇支付审批。

(八)离休人员医疗保障待遇支付审批。

(九)承办市委、市政府和上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置

纳入儋州市社会保险服务中心部门2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：儋州市社会保险服务中心本级。

第二部分  儋州市社会保险服务中心2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分儋州市社会保险服务中心2021年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明
    2021年度收入总计14,894.33万元，支出总计14,894.33万元，与2020年度相比，收入、支出总计各减少3717.92万元，下降19.98%。主要原因：一是机关事业基本养老保险基金缺口补助由地方财政直接拨付到基金专户由地方财政直接支付缺口；二是城乡居民基础性养老金本级财政补助和城乡居民基本医疗保险配套资金由省统筹统支。使用非财政拨款结余0.15万元，较2020年度决算数减少2.82万元，主要原因是2020年机构改革，原合管办使用非财政拨款结余2.97万元合并到我中心，2021年正常减少。年初结转结余0.02万元，主要是基金手续费结余，2021年结转结余正常。较2020年度决算数减少4.92万元，下降99.6%，主要原因是2020年机构改革，原合管办年初结转结余4.94万元合并到我中心。2021年结转结余正常。结余分配0.00万元，与上年持平。年末结转结余0.00万元，与上年持平。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计14,894.16万元，其中：财政拨款收入14,783.10万元，占99.25%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入111.06万元，占0.75%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计14,894.33万元，其中：基本支出897.86万元，占6.03%；项目支出13,996.47万元，占93.97%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计14,783.12万元，支出总计14,783.12万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少3823.4万元，下降20.55%。主要原因：一是机关事业基本养老保险基金缺口补助由地方财政直接拨付到基金专户由地方财政直接支付缺口；二是城乡居民基础性养老金本级财政补助和城乡居民基本医疗保险配套资金由省统筹统支。财政拨款年初结转结余0.02万元，主要是基金手续费结余，2021年结转结余正常。较2020年度决算数减少4.92万元，下降99.6%，主要原因是2020年机构改革，原合管办年初结转结余4.94万元合并到我中心。2021年结转结余正常。财政拨款年末结转结余0.00万元，与上年持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出14,647.46万元，占本年支出合计的98.34%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少3959.04万元，下降21.28%，主要原因是一是机关事业基本养老保险基金缺口补助由地方财政直接拨付到基金专户由地方财政直接支付缺口；二是城乡居民基础性养老金本级财政补助和城乡居民基本医疗保险配套资金由省统筹统支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出14,647.46万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出14516.65万元，占99.11%；卫生健康支出81.96，占0.56%；住房保障（类）支出48.86万元，占0.33%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为48130万元，支出决算为14,647.46万元，完成年初预算的30.43%。其中：

1.社会保障和就业支出。

年初预算为41227.77万元，支出决算为14627.67万元，完成年初预算的35.48%。决算数小于预算数的主要原因：一是财政对基本养老保险基金的补助预算资金5426万元，财政直接拨付到基金专户由地方财政直接支付缺口，决算数为0万元。二是财政对城乡居民基本养老保险基金的补助预算资金4895万元，财政直接拨付到基金专户由地方财政直接支付缺口，决算数为0万元。三是行政事业单位养老支出预算资金29000万，决算数10667.66万元，完成年初预算的36.78%，其中城乡居民基础性养老金本级财政补助资金财政直接拨付到基金专户，决算数为0万元。四是死亡抚恤项目预算资金2533万元，财政实际下达1200万元，所以死亡抚恤项目决算数为1200万元，完成年初预算的47.37%。

2.卫生健康支出。

年初预算为6854.68万元，支出决算为81.96万元，完成年初预算的1.20%。决算数小于预算数的主要原因：一是城乡居民基本医疗保险配套预算资金5175万元由省统筹统支，决算数为0万元；二是医疗救助基金年初预算数为800万元，由财政直接转到基金专户%，决算数为0万元。；三是贫困人口医疗兜底补助专项工作经费年初预算数为500万元，由财政直接转到基金专户，决算数为0万元。

3.住房保障（类）支出。

年初预算数为47.55万元，支出决算为48.86万元，完成年初预算的103%。决算数大于预算数的主要原因：单位人员增多，用于人员支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出786.36万元，其中：人员经费688.83万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费97.53万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出135.66万元，占本年支出合计的0.91%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加135.66万元，增长100%，主要原因是2020年没有政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出135.66万元，主要用于以下方面：印刷费支出3.18万元，占2.34%；手续费支出3.34万元，占2.5%；邮电费支出2万元，占1.5%；差旅费支出12.69万元，占9.4%；维修维护费支出15.25万元，占11.24%；培训费支出2万元，占1.5%；劳务费支出10万元，占7.4%；工作午餐费支出10万元，占7.4%；其他对个人和家庭补助支出10万元，占7.4%；办公设备购置支出24万元，占17.7%；其他商品和服务支出12.97万元，占9.6%；其他工资福利支出支出29.87万元，占22.02%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为580万元，支出决算为135.66万元，完成年初预算的23.39%。其中：

1.印刷费。年初预算为10万元，支出决算为3.18万元，完成年初预算的31.8%。决算数小于预算数的主要原因：一是财政调整使用科目，实际完成数的其中一部分不在政府性基金预算财政拨款支出这里体现。

2.手续费。年初预算为6万元，支出决算为3.34万元，完成年初预算的55.7%。决算数小于预算数的主要原因：银行系统直连，手续费减少。

3.邮电费。年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。

4.差旅费。年初预算为30万元，支出决算为12.69万元，完成年初预算的42.3%。决算数小于预算数的主要原因：一是出差检查工作减少，二是财政调整使用科目，实际完成数的其中一部分不在政府性基金预算财政拨款支出这里体现。

5.维修维护费。年初预算为30万元，支出决算为15.25万元，完成年初预算的50.83%。决算数小于预算数的主要原因：一是财政调整使用科目，实际完成数的其中一部分不在政府性基金预算财政拨款支出这里体现。

6.租赁费。年初预算为40万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因：一是对方公司没有按时给合同和发票，导致2021年没有完成支付。

7.其他商品和服务支出费。年初预算为120万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因：一是财政调整使用科目，实际完成数的其中一部分不在政府性基金预算财政拨款支出这里体现。二是2021年部分工程没有完工，工程款没有全部付完。三是购买的电脑，显示屏等固定资产还在调试中，2021年未支付。

8.办公设备购置。年初预算为68万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因：一是财政调整使用科目，实际完成数的其中一部分不在政府性基金预算财政拨款支出这里体现。二是购买的电脑，显示屏等固定资产还在调试中，2021年未支付。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度儋州市社会保险服务中心无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1.49万元，支出决算为1.49万元，完成预算的100%。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.49万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。0

 2.公务用车购置及运行维护费支出1.49万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，年末公务用车保有量4辆。

公务用车运行维护费支出1.49万元，主要用于日常出差。

 3.公务接待费支出0.00万元。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.70万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.60万元，占86%；公务接待费支出决算0.10万元，占14%。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目27个，共涉及资金8388.99万元，自评覆盖率达到100%。

我部门共组织对“企业退休人员归侨生活补助”等27个项目开展了部门评价，涉及资金8388.99万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（无）

（三）财政评价项目绩效评价结果（无）。

（四）部门评价项目绩效评价结果。

原机关事业单位离退休人员"事企差"和绩效工资            退休生活补贴项目支出绩效自评报告 

一、项目概况

（一）项目基本情况

原机关事业单位离退休人员"事企差"和绩效工资退休生活补贴属于专项业务类，性质为经常性项目。项目资金用于保障全市256名离退休人员原机关事业单位离退休人员"事企差"和绩效工资退休生活补贴正常发放。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况

总体目标：保障保障我市符合发放条件的离退休人员的原机关事业单位离退休人员"事企差"和绩效工资退休生活补贴，严格执行对应标准。

2021年年度目标是保障我市符合发放条件的离退休人员的原机关事业单位离退休人员"事企差"和绩效工资退休生活补贴。

当年年度目标完成情况：2021年全年共支付256名离退休人员的原机关事业单位离退休人员"事企差"和绩效工资退休生活补贴合计531万元。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况（包括决策过程和结果）在项目组织实施过程中，依据《国务院关于机关事业单位养老保险制度改革的决定》的实施办法确定享受原机关事业单位离退休人员"事企差"和绩效工资退休生活补贴离退休人员，以及相应的金额。

（二）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况

预算情况如下：资金总额-年初预算数531万元，资金总额-全年预算数531万元，财政资金-年初预算数531万元财政资金-全年预算数531万元，专户-年初预算数0元，专户全年预算数0元，单位年初预算数0元，单位全年预算数0元。

（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况

资金执行情况如下：资金总额-全年执行数531万元，资金总额-执行率100%。其中：财政资金-全年执行数531万元，财政资金-执行率100%。专户全年执行数0元，专户-执行率0。单位全年执行数0元，单位全年执行率0。

（四）项目资金管理情况

严格按照相关文件的规定，严格资金的使用管理，确保专款专用。健全内控制度，执行规定标准，严禁截留、挤占和挪用。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

在项目组织实施过程中，依据《国务院关于机关事业单位养老保险制度改革的决定》确定享受原机关事业单位离退休人员"事企差"和绩效工资退休生活补贴的离退休人员，以及相应的金额。

（二）项目管理情况

在项目实施过程中，严格执行双审制；对于因为单位转轨而新增的享受原机关事业单位离退休人员"事企差"和绩效工资退休生活补贴的离退休人员，按照要求提供单位转轨文件以及人员的身份情况文件和对应的调资表等材料。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况。

2021年初预算数字为531万元，2021年度全年实际支付256名离退人员原机关事业单位离退休人员"事企差"和绩效工资退休生活补贴531万元，执行率为100%。

1.项目的经济性分析。该项目用于保障离退休人员的原机关事业单位离退休人员"事企差"和绩效工资退休生活补贴。对照绩效评价表，该项目达标；

2.项目的效率性分析。发放对象在达到法定退休年龄办理退休手续时提出书面申请，社保经办机构在核定其老金时，根据相应文件核定出事企差的金额，并随着养老金一起发放，对照绩效评价表，该项目达标；

3.项目的有效性分析。该项目增加离退休人员的退休待遇，为我国机构改革的顺利进行提供保驾护航。对照绩效评价表，该项目达标；

4.项目的可持续性分析。随着我国机构改革的进行，越来越多的单位转轨，以便适应市场经济的发展，该项目保障过渡期人员的退休待遇、保证其退休待遇的有效衔接，消除社会不稳定因素。对照绩效表，该项目达标。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

1、规范管理，专款专用。严格按照《国务院关于机关事业单位养老保险制度改革的决定》等有关文件规定，严格资金使用管理，实行专项管理、专账核算、专款专用。

2、健全制度，强化监管。我中心结合实际健全和严格执行相关管理制度，严格把关，提高费用支出管控能力。

（二）主要经验及做法、存在问题和建议

从项目实施的情况来看，还存在一些问题，由于填写的表格需要单位、主管部门、人社、财政等多部门审核，单位经办人员需要多头跑。建议能够简化手续，避免经办人员多头跑。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度儋州市社会保险服务中心部门机关运行经费97.53万元，比年初预算增加35.27万元，增长36%。主要原因是：由于机构改革我单位业务量增加，人员增加，进而运行经费增加。

（二）政府采购支出情况。

2021年度儋州市社会保险服务中心部门政府采购支出总额23.96万元，其中：政府采购货物支出23.96万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额23.96万元，占政府采购支出总额的100%

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆4辆，其中：从车辆种类说明：轿车4辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车3辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

儋州市社会保险服务中心.xls