儋州市供销合作联社

2021年度

部门决算公开文字说明

目  录

第一部分  儋州市供销合作联社部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  儋州市供销合作联社2021年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 4

四、财政拨款收入支出决算公开表 4

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 4

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 4

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 4

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 4

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 4

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 4

第三部分  儋州市供销合作联社2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 9

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 9

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

11

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

11

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 14

第一部分 儋州市供销合作联社部门概况

一、部门职责

儋州市供销合作联社是隶属儋州市人民政府管理的副处级财政全额预算管理事业单位，主要职责是：宣传贯彻执行国家、省市有关农村经济工作的方针政策和措施，指导全市供销社系统的改革和发展；负责对所属企业行使社有资产出资人职权，监管社有资产运营；指导所属企业和基层供销合作社发展农业专业合作经济组织和农业社会化服务体系；指导所属企业和基层供销合作社构建新农村现代流通服务网络、打造农村社区综合服务社和参与发展农村金融服务；指导和监督全市供销社系统的经营管理、招商引资和项目管理，协调本系统内外的经济联系与合作；承办市委、市政府和上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置

纳入儋州市供销合作联社2021年度部门决算编制范围的只有儋州市供销合作联社本级决算，没有下属二级预算单位，内设行政办公室、财务资产科、经济发展科和合作指导科四个科室。

第二部分 儋州市供销合作联社2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

第三部分 儋州市供销合作联社2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2021年度收、支总计441.66万元，与2020年度相比，收入、支出总计各减少55.98万元，下降11.25%。主要原因：一是减少社会保障和就业支出11.57万元；二是减少卫生健康支出2.55万元；三是减少农林水支出92.9万元；四是增加商业服务业等支出9万元，五是减少住房保障支出0.25万元。使用非财政拨款结余0.03万元，较2020年度决算数增加0.03万元。年初结转结余0.00万元，与2020年度决算数持平。结余分配0.00万元，较2020年度决算数减少0.18万元，减少0.00%，主要原因是银行存款利息收入上缴国库未作累计盈余。年末结转结余42.49万元，主要是未支付峨蔓农贸市场改造项目工程款及图纸设计款，较2020年度决算数增加42.49万元，增加0.00%，主要原因是2020年无年末结转结余。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计441.63万元，其中：财政拨款收入399.14万元，占90.38%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入42.49万元，占9.62%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计399.17万元，其中：基本支出312.43万元，占78.27%；项目支出86.74万元，占21.73%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入、支出总计399.14万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少98.28万元，下降19.76%。主要原因：一是减少社会保障和就业支出11.57万元；二是减少卫生健康支出2.55万元；三是减少农林水支出92.9万元；四是增加商业服务业等支出9万元，五是减少住房保障支出0.25万元。

财政拨款年初结转结余0.00万元，与2020年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，与2020年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出399.14万元，占本年支出合计的99.99%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少98.28万元，下降19.76%，主要原因：一是减少社会保障和就业支出11.57万元；二是减少卫生健康支出2.55万元；三是减少农林水支出92.9万元；四是增加商业服务业等支出9万元，五是减少住房保障支出0.25万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出399.14万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出28.97万元，占7.26%；卫生健康（类）支出58.22万元，占14.59%；农林水（类）支出支出289.23万元，占72.46%；商业服务业等支出9万元，占2.25%，住房保障（类）支出13.73万元，占3.44%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为382.44万元，支出决算为399.14万元，完成年初预算的104.37%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为27.08万元，支出决算为25.56万元，完成年初预算的94.39%。决算数小于预算数的主要原因是本年度有3人退休，支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为3.75万元，支出决算为3.41万元，完成年初预算的90.93%。决算数小于预算数的主要原因是本年度有1人离休人员遗孀病逝减少支出。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为14.39万元，支出决算为13.58万元，完成年初预算的94.37%。决算数小于预算数的主要原因是本年度有3人退休，支出减少。

4. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为45.96万元，支出决算为44.64万元，完成年初预算的97.13%。决算数小于预算数的主要原因是本年度有3人退休，未办理退休公补减少支出。

5.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）

年初预算为200.35万元，支出决算为226.79万元，完成年初预算的113.20%。决算数大于预算数的主要原因是：本年度退休3人，工资福利支出等减少支出7.98万元，增加绩效工资支出34.42万元。

6.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

年初预算为70万元，支出决算为62.44万元，完成年初预算的89.2%。决算数小于预算数的主要原因是：年度内“促稳销售”活动项目经费未完成支出减少5.12万元，“峨蔓农贸市场升级改造”项目调整监理费支出增加0.54万元，“农村综合服务社”项目调整增加支出0.6万元，“综合工作经费”未完成减少支出3.58万元。

7.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）

年初预算为0.00万元，支出决算为9万元，该项目为省级预算追加项目补贴款，已完成支出。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为20.91万元，支出决算为13.73万元，完成年初预算的68.00%。决算数小于预算数的主要原因是“住房公积金”年初预算基数计算取数偏差。   

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出312.41万元，其中：人员经费298.43万元，主要包括：基本工资87.72万元、津贴补贴32.04万元、奖金0.45万元、绩效工资73.19万元、社会保障缴费39.8万元、公务员医疗补助缴费44.64万元、其他工资福利支出等3.45万元、住房公积金13.73万元、生活补助3.41万元。公用经费13.98万元，主要包括：办公费3.62万元、印刷费0.18万元、邮电费2万元、差旅费0.81万元、维修（护）费1万元、会议费0.69万元、公务接待费0.17万元、专用材料费0.06万元、委托业务费0.34万元、工会经费3.49万元、其他商品和服务支出1.62万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2020年度持平，主要原因：2020、2021年两个度本单位没有政府性基金预算。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%，与2020年度持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.17万元，完成预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算与预算持平，预算0.00万元。

2.公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行费支出决算数与预算数持平，预算0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.17万元，国内公务接待1批次，接待14人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0.17万元，增长0.00%。主要原因是年初没有公务接待费预算。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。

十二、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，儋州市供销合作联社组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。自评项目1个，共涉及资金40万元，自评覆盖率达到20%。

儋州市供销合作联社共组织对“综合工作缴费”1个项目进行了重点绩效评价，涉及资金40万元。从评价情况来看，1、项目资金到位及时；资金使用规范，符合相关的预算财务管理制度规定，从指标本身来看，项目完成程度较高。2、项目资金管理基本按照相关的财务管理制度规范执行，强化支出责任，一定程度上提高了资金的使用效益。3、项目绩效目标完成良好，项目支出成本控制在预算成本范围之内、完成预期各项指标支出和项目全面预期目标，效率和对社会的影响程度较高。

儋州市供销合作联社未开展整体支出绩效评价。

（二）项目绩效自评结果。

“综合工作经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为83分。全年预算数为40万元，执行数为36.42万元，完成预算的91.05%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成100%；二是效益指标定性值完成为“中”；三是满意度指标完成90%。发现的主要问题及原因：一是由于项目的属性和工作任务在下达、布置的时间问题以及单位所要履行的职责所在，项目支出时间存在一定的不确定性，会造成项目资金支出的进度存在不均衡的情况；二是该类项目的绩效评价指标值在可控性程度较小，绩效评价与实际情况存在一定的差距，对绩效评价的实质会有一定的影响；三是年初工作计划不尽完善，致使执行中存在一定的难度。下一步改进措施：一是完善工作计划，及时执行工作计划，稳妥均衡推进完成工作目标；二是改进工作措施，严简办公、审批流程，及时完成项目支出进度。

（三）财政评价项目绩效评价结果（无）。

（四）部门评价项目绩效评价结果。（无）

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况

2021年度儋州市供销合作联社机关运行经费0.00万元（部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），本单位属事业单位，没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年度儋州市供销合作联社政府采购支出总额10.55万元，其中：政府采购货物支出10.55万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米;本部门办公用房495平方米，是借用直属公司的楼房，未占用国有资产房屋和其他用地。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆，其他车型0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

儋州市供销合作联社.xls