海南省中共儋州市委党校2021年度部门决算

（参考模板）

目  录

第一部分 中共儋州市委党校部门(单位)概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  中共儋州市委党校2021年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  中共儋州市委党校2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  中共儋州市委党校部门（单位）部门概况

一、部门（单位）职责

中共儋州市委党校是在市委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校，是市委的一个重要部门。

1．培训市直党政（副处级以下）和企事业单位党员领导干部、青年后备干部、理论宣传骨干、公务员、镇领导干部、村（居）委会书记，对学员在培训期间表现进行考核。

2．学习和宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和党的路线、方针、政策。

3．围绕中国特色社会主义理论体系和党的理论问题开展科研，推进党的理论创新；围绕海南经济社会发展中的重大问题和市委市政府的中心工作开展调查研究，为党委和政府决策服务。

4．做好社会办学的组织招生以及教学管理工作，为社会培养各类合格人才。

5．承办市委市政府和上级部门交办的其他工作。

二、机构设置

市委党校设有8个内设机构：办公室、教务科、培训科、科研管理科、自贸港建设教研室、政治学和法学教研室、经济学教研室、党史党建教研室。单位包括：中共儋州市委党校本级。

第二部分  中共儋州市委党校2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分 中共儋州市委党校2021年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明
    2021年度收入总计2,529.61万元，支出总计2,529.61万元，与2020年度相比，收入、支出总计各增加1972.31万元，增长80.91%。主要原因：今年较去年的新校区建设资金增加了。

使用非财政拨款结余0.00万元。年初结转结余91.98万元，主要是干部教育培训、省委党校课题等经费，与2020年度决算数持平。结余分配0.22万元，主要是转入事业基金，较2020年度决算数增加0.04万元。年末结转结余91.98万元，与2019年度决算持平。主要是历年干部教育培训经费。

   （2021年度相关决算数据，可取自附件财决公开01表；2020年度相关决算数据可取自2020年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明
    本年收入合计2,437.63万元，其中：财政拨款收入2,437.41万元，占96.36%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.22万元，占0.0087%。

  （上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计2,437.41万元，其中：基本支出248.21万元，占10.18%；项目支出2,189.20万元，占89.82%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2,441.53万元，支出总计2,441.53万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加2068.4万元，增长554.34%。主要原因：今年较去年的新校区建设资金增加了2177.88万元。

财政拨款年初结转结余4.12万元，主要是人员经费社会保障保险缴费，与2020年度年末决算数持平。

财政拨款年末结转结余4.12万元，主要是基本医疗和公务员医疗补助，与2020年度年末决算数持平。

（2021年度决算相关数据取自财决公开04表。2020年度决算相关数据可取自2020年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,425.41万元，占本年支出合计的99.49%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2052.28万元，增长550%，主要原因是新校区建设资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,425.41万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出193.19万元，占7.97%；社会保障和就业（类）支出17.72万元，占0.73%卫生健康支出33.67万元，占1.39%；住房保障（类）支出14.95万元，占0.62%；城乡社区（类）支出2165.88，占89.30%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为243.13万元，支出决算为2,425.41万元，完成年初预算的997%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）

支出包括：干部教育支出1,767,361.39元、社会保障和就业支出182,354.88元、卫生健康支出329,278.93元、住房保障支出152,300.88元、。市委党校2021年收支总预算2,431,296.08元。

（1）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）

预算为176.74万元，支出决算为193.19万元，完成预算的109.31%。决算数大于预算数的主要原因：项目增加，工资有所提高。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险（项）

预算为18.24万元，支出决算为 17.72 万元，完成预算的97.15%。决算数小于预算数主要原因：人员减少。

（3）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗和公务员医疗补助（项）

预算为32.93万元，支出决算为33.67元，完成预算的102.25%。决算数大于预算数的主要原因：一是工资标准有所提高；二是公务员医疗补助增加。

（4）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施（项）

支出决算为2165.88万元，主要原因：新校区建设项目资金增加。

（5）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

预算为15.23万元，支出决算为14.95万元，完成预算的98.16%。决算数小于预算数主要原因：人员减少。

（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出248.21万元，其中：人员经费216.64万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费31.57万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出12.00万元，占本年支出合计的100%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加12万元，增长100%，主要原因是新校区建设项目资金增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出12.00万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出12万元，占100%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为12.00万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）12万元。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开07表；2020年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1.07万元，支出决算为1.07万元，完成预算的100%。

 （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.00万元，占93.46%；公务接待费支出决算0.07万元，占6.54%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

 2.公务用车购置及运行维护费支出1.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出1.00万元，主要用于车保险、下乡、日常送机要材料燃油费。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少0.8万元，下降44.44%。主要原因是厉行节约。

    3.公务接待费支出0.07万元，其中：

国内接待费支出0.07万元，国内公务接待1批次，接待6人次；主要用于省委党校领导到我校调研交流。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。 

（2021年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2021年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目4个，共涉及资金2185.88万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“综合工作缴费”“新校区建设项目（一期）”等4个项目开展了部门评价，涉及资金2185.88万元。从评价情况来看，……（如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由）。

开展整体支出绩效评价，涉及资金XX万元。从评价情况来看，……（如有，请对整体支出绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由）。

（二）项目绩效自评结果。

科研咨政调研经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为92分。全年预算数为3万元，执行数为2.35万元，完成预算的78.4%。该项目立项依据充分，绩效目标比较合理明确；项目管理机制健全、措施保障有力；相关政策落实到位；项目资金及时、全额拨付到位；项目社会效益明显，服务对象满意度较高。项目自评等级为：优秀。项目绩效目标完成情况按年初制定的目标已完成。

发现的主要问题及原因年度校级各类课题资助经费执行不充分、不到位、科研管理人员业务知识和项目管理经验不足。下一步改进措施尽早谋划、统筹部署，全力做好年度校级各类课题的立项工作、推进校科研管理工作科学化、规范化建设。

市委党校新校区项目建设经费绩效自评综述：2021年度，我校（院）新校区项目在目标设定、决策过程、资金分配、资金到位、资金管理、组织实施、项目效果等方面落实情况良好，总自评分95分。

（三）财政评价项目绩效评价结果（如有则公开）。

  从评价情况来看，项目资金使用情况良好。

项目支出绩效自评表

（   2021 年度）

（四）部门评价项目绩效评价结果。（如有则公开）

2020年度部门整体支出绩效评价结果为良

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度市委党校机关运行经费23.07万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少0.51万元，降低2.16%。主要原因是：节约厉行。（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2021年度中共儋州市委党校政府采购支出总额2177.88万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出2177.88万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支出相关数字取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积3777平方米，其中：办公用房860平方米，业务用房XX平方米，其他（不含构筑物）2917平方米。

本部门共有车辆1辆，其中：从车辆种类说明：轿车1辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程2177.88万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2021年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

中共儋州市委党校.xls