儋州市八一糖厂中学2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 3

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 7

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 7

十、预算绩效情况说明 9

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 10

十二、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 11

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市八一糖厂中学为儋州市教育局主管。主要职责：实施初中义务教育；促进基础教育发展；初中学历教育。

二、机构设置

内设机构：办公室、德育室、教务科、工会办、总务室、团委办等。各部门根据各自职责拟定部门的规章制度、方案，并组织指导落实。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计2,681.85万元，支出总计2,681.85万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加132.94万元，增长5.2%。主要原因：一是运动场维系改造项目100万元，二是基础教育课程改革10万元，三是在职人员经费。

（一）收入总计主要构成

本年收入2,652.78万元。

结余分配0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

年初结转结余29.07万元，主要是单位资金课后服务经费，较2024年度决算数增加28.91万元，增加100%，主要原因是结转单位资金课后服务费。

（二）支出总计主要构成

本年支出2,662.72万元。

结余分配0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

年末结转结余19.13万元，主要是单位资金课后服务费，较2024年度决算数减少9.94万元，下降34.1%，主要原因是结转课后服务费。

二、收入决算情况说明

本年收入2,652.78万元，其中：财政拨款收入2,574.25万元，占97%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入78.54万元，占2.9%。

三、支出决算情况说明

本年支出2,662.72万元，其中：基本支出1,851.58万元，占69.5%；项目支出811.14万元，占3.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入2,574.25万元，支出2,574.25万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加132.94万元，增长5.2%，主要原因：一是运动场维系改造项目100万元，二是基础教育课程改革10万元，三是在职人员经费。

财政拨款年初结转结余0万元。较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

财政拨款年末结转结余0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,574.25万元，占本年支出合计的96%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加98.34万元，增长3.9%，主要原因是运动场维修改造和在职人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,574.25万元，主要用于以下方面：教育支出2055.67万元，占79.8%；社会保障和就业（类）支出268.89万元，占10.4%；卫生健康（类）支出211.51万元，占8.2%；住房保障（类）支出126.6万元，占4.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2057.44万元，支出决算为2,574.25万元，完成年初预算的125.1%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为1967.20万元，支出决算为1967.20万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是增加运动场维修改造和在职人员经费。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为268.89万元，支出决算为268.89万元，完成年初预算的100.00%。决算数大于预算数的主要原因是追加在职人员经费增加。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为211.51万元，支出决算为211.51万元，完成年初预算的100.00%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为211.51万元，支出决算为211.51万元，完成年初预算的100.00%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出1851.58万元，其中：人员经费1,794.18万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费57.40万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金610.12万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

儋州市八一糖厂中学在2025年决算中反映城乡义务教育生均公用经费及17个项目绩效自评结果。

1、城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为185.19万元，执行数为185.18万元，执行率为100%。

2、义务教育特岗教师补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为9.98分。全年预算数为248.37万元，执行数为247.77万元，执行率为99.7%。

3、校舍安全保障机制项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为9.61分。全年预算数为32.88万元，执行数为31.59万元，执行率为96%。

（三）部门评价结果

              无

（四）财政评价结果

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障学校教育教学运转、人员待遇保障、校园运维管理等重点支出，体现在有关支出科目中。按照支出功能分类，教育方面的支出规模较大，占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：普通教育（初中教育），2025年度决算数为2055.67万元，占财政拨款支出总额的79.7%，主要用于学校日常办学运转、教育教学活动开展、后勤保障运行等方面；社会保障和就业支出决算268.89万元，占财政拨款支出总额的10.45%，主要用于缴纳教职工养老保险、职业年金等人员保障支出；卫生健康支出决算211.51万元，占财政拨款支出总额的8.2%，主要用于教职工医疗保险相关支出；住房保障支出决算126.65万元，占财政拨款支出总额的4.9%，主要用于教职工住房公积金缴纳。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市八一糖厂中学机关运行经费0万元比年初预算增加（减少）0万元，完成预算的0%；与2024年度相比，机关运行经费增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市八一糖厂中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积7614平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

教育支出《类)普通教育(款)初中教育(项)2025年决算数为2055.67万元，比上年决算数增加216.08万元，主要原因一是增加2025年运动场维修改造100万元；二是追加特岗教师人员工资。

一般公共服务(社会保障和就业支出类)人大事务(行政事业单位养老支出款)一般行政管理事务(机关事业单位本养老保险缴费项)2025年决算算数为 268.89万元，比上年决算数减少62.06万元，主要原因是退休人数相比去年减少，导致养老保险及职业年金经费减少。

一般公共服务(卫生健康支出)人大事务(行政事业单位医疗款)一般行政管理事务(行政事业单位医疗项)2025年决算算数为 211.51万元，比上年决算数减少7.06万元，主要原因是退休人数相比去年减少，导致社保经费减少。

一般公共服务(住房保障支出)人大事务(住房改革支出)一般行政管理事务(住房公积金)2025年决算算数为 126.65万元，比上年决算数减少4.08万元。主要原因是退休人数相比去年减少，导致社保经费减少。