儋州市王五镇中心学校2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市王五镇中心学校是儋州市教育局直属全额拨款事业单位，单位主要职能：实施小学教育，促进基础教育发展。

二、机构设置

主管部门为儋州市教育局，属于行政机构。本单位属镇级中心学校，设有校长室、办公室、德育室、总务室、教研室、教导室等各职能部门。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计2,905.46万元，支出总计2,905.46万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少273.21万元，下降8.60%。主要原因：一是退休及调出教师较多；二是教师人数减少人员支出减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入2,769.51万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，主要原因是本单位无使用非财政拨款结余安排支出的情况。

年初结转结余135.94万元，主要是以前年度教育项目结转资金，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是社保费未及时扣款结余。

（二）支出总计主要构成

本年支出2,769.51万元。

结余分配135.94万元，主要是本单位无结余分配事项，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，与2024年度持平。年末结转结余135.94万元，主要原因是本单位为财政全额拨款事业单位，无经营结余等需分配资金。

年末结转结余135.94万元，主要是教育项目结转资金，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是年末结转结余规模与上年持平。

二、收入决算情况说明

本年收入2,769.51万元，其中：财政拨款收入2,754.44万元，占99.46%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入15.08万元，占0.54%。

三、支出决算情况说明

本年支出2,769.51万元，其中：基本支出2,535.16万元，占91.54%；项目支出234.35万元，占8.46%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入2,754.44万元，支出2,754.44万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少287.99万元，下降9.47%，主要原因：一是退休及调出教师较多；支出减少287.99万元，下降9.47%，主要原因：一是退休及调出教师较多；二是教师人数减少人员支出减少。

年初结转结余135.94万元，主要是以前年度教育项目结转资金，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是年初结转结余规模与上年持平。

年末结转结余135.94万元，主要是教育项目结转资金，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）%，主要原因是年末结转结余规模与上年持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,754.44万元，占本年支出合计的99.46%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少287.99万元，下降9.47%，主要原因是工资社保的增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,754.44万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1,868.45万元，占67.83%；社会保障和就业（类）支出403.66万元，占14.65%；卫生健康（类）支出311.92万元，占11.32%；住房保障（类）支出170.40万元，占6.19%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2604.2万元，支出决算为2,754.44万元，完成年初预算的105.8%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为1758.71万元，支出决算为1,863.19万元，完成年初预算的105.9%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是人员经费变动；二是工资社保人员变动。

 2.社会保障和就业（类）支出。

年初预算为351.57万元，支出决算为403.66万元，完成年初预算的114.8%。决算数大于预算数的主要原因：财拨工资人员调整。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）。

年初预算为315.47万元，支出决算为311.92万元，完成年初预算的98.9%。预算数大于决算数的主要原因：退休教师人数较多。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）。

年初预算为178.45万元，支出决算为170.4万元，完成年初预算的95.5%。预算数大于决算数的主要原因：退休教师人数较多。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出2,535.16万元，其中：人员经费2,498.10万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资623.71万元、津贴补贴311.23万元、绩效工资597.66万元、机关事业单位基本养老保险缴费199.67万元、职业年金缴费184.65万元、职工基本医疗保险缴费67.98万元、公务员医疗补助缴费243.94万元、其他社会保障缴费5.88万元、住房公积金170.40万元、其他工资福利支出73.63万元；对个人和家庭的补助中的生活补助19.33万元。公用经费37.06万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费13.41万元、工会经费23.65万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，本单位无政府性基金预算财政拨款支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本单位无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无"三公"经费支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。本单位无因公出国（境）费用支出。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无因公出国（境）费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。本单位无公务用车购置及运行维护费支出。

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元，本单位无公务用车运行维护费支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0万元，本单位无公务接待费支出。

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无公务接待费支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

本单位为基层预算单位，2025年度未组织开展部门评价工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映项目绩效自评结果。2025年度项目支出主要为教育类项目支出，项目绩效自评总体情况良好，各项绩效目标基本完成。

（三）部门评价结果

本单位为基层预算单位，2025年度未开展部门评价工作，无部门评价结果。

（四）财政评价结果（如有）

2025年度财政部门未对本单位组织开展重点项目财政评价。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障教育教学、教师队伍建设、学生资助等重点支出，体现在有关支出科目中。按照支出功能分类，教育方面的支出规模较大，2025年度教育支出决算数为1,883.52万元，占本年支出总额的68.01%，主要用于保障学校正常运转、教育教学活动开展、教师工资福利发放等方面。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市王五镇中心学校机关运行经费0万元（本单位为事业单位，无机关运行经费支出），与2024年度相比，机关运行经费增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市王五镇中心学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本单位拥有房屋面积11725平方米。

本单位共有车辆0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

教育（类）普通教育（款）学前教育（项），指各部门举办的学前教育支出；

教育（类）普通教育（款）小学教育（项），指各部门举办的小学教育支出；教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项），指各部门举办的特殊教育支出；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出；社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项），指其他用于优抚方面的支出；卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费；卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），指财政部门安排的公务员医疗补助经费；住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）